(Почти) елементарен казус: Подписан договор и определени плащания за няколко етапа на изпълнение. 1-вото плащане е авансово, преди регистрацията на фирмата по ЗДДС, издадена е фактура, 2-ро плащане - след регистрацията (начислено е ДДС), сега договора приключва и аз издавам фактура, със следните параметри: (числата са условни)
Стойност на сделката -> 1000 лв.
Данъчна основа -> 5000 лв. ( 4000 лв. 1-во плащане + 1000 лв.)
ДДС -> 1000 лв.
Сума за плащане -> 2000 лв. (ДДС + ст-ста на сделката)

Сега получихме писмо от клиента, че така представената фактура не може да бъде осчетоводена от тях и съответно платена, поради некоректно зададени стойностни параметри. Искат да им издадем кредитно известие (?!) за първото плащане, след това фактура за него с начислен ДДС и още една фактура само за последното плащане.

Дилемата ми е - да отстоявам моето ли, или да направя каквото и както искат и да си получим паричките.

(Почти) елементарен казус: Подписан договор и

абе почти

ама да почнем от: как е определена цената в договора

Клиента не оспорва изпълнението на договора и дължимата от тях сума, а има изисквания за начина на документиране.

Не разбирам какво сте написали във фактурата. Стойността на сделката е по-малка от авансовото плащане?
Какъв е размерът на второто плащане и какво ДДС сте включили?

Текст във фактурата:
1. Еди какво си по договор ......: 15 000 лв.
2. 1-во плащане по договор ....... , ф. ....: - 4000 лв.
3. 2-ро плащане по договор ....... , ф. ....: - 10000 лв. (фактурата е издадена след регистрацията по ЗДДС и е с начислено ДДС)

Стойност на сделката -> 1000 лв. (15 0000 - 4000 - 10000)
Данъчна основа -> 5000 лв. ( 4000 лв. 1-во плащане + 1000 лв. стойността на сделката)
ДДС -> 1000 лв. (5000 * 20%)
Сума за плащане -> 2000 лв. (ДДС + ст-ста на сделката)

Препоръчвам да помедитирате върху чл.25(8) и чл113(10) от ЗДДС.
Нямам опит в тези неща, за да искажа мнение.

^{Отговор на novoizliupen(16.11.2011 11:03):
novoizliupen каза:
Препоръчвам да помедитирате върху чл.25(8) и чл113(10) от ЗДДС.
Нямам опит в тези неща, за да искажа мнение.}

.._{.не става така ..пробвах :(}

на първоначалното включване отговор би било добре да дадете, струва ми се....
както и да си отговорите на въпроса ако след регистрацията е получено плащане за 4 000 лв - фактура за 4 000 лв ли ще издадете, или за 4 800?

Не изчетох всичко, признавам, но когато има плащане по сделка, която се "разпростира" преди регистрацията по ЗДДС и след това, се приема че ДДС- то е включено в направеното предварително плащане. Прочети чл.25.(8).и чл.113.(10)., както те съветва novoizliupen.

^{Отговор на прост (гост)(16.11.2011 11:28):
прост (гост) каза:
на първоначалното включване отговор би било добре да дадете, струва ми се....
както и да си отговорите на въпроса ако след регистрацията е получено плащане за 4 000 лв - фактура за 4 000 лв ли ще издадете, или за 4 800?}


Много съжалявам, за неправилното обяснение - под плащане имам предвид определените етапи за плащане на сума по договора, в който е определено, че дължимата сума от 15 000 лв. е без ДДС.
1-ви етап -> 4000 лв., не сме регистрирани, няма начислен данък, толкова е платено
2-ри етап -> 10000 лв. + 2000 ДДС, вече сме регистрирани, платени са 12000 лв.
3-ти етап -> 1000 лв. + ДДС върху 5000 лв. (4000 + 1000 лв.), дължима сума 2000 лв.

че дължимата сума от 15 000 лв. е без ДДС.
точно за това, струва ми се беше питането....
но все пак.....с тези намесени етапи - дали действително за авансово плащане става дума, или за съвсем отделни данъчни събития?

Прав е прост(гост), дали не сте за тук:

(4) (Изм. - ДВ, бр. 108 от 2006 г., в сила от 01.01.2007 г.) При доставка с периодично, поетапно или непрекъснато изпълнение, с изключение на доставките по чл. 6, ал. 2, всеки период или етап, за който е уговорено плащане, се смята за отделна доставка и данъчното събитие за нея възниква на датата, на която плащането е станало дължимо.

Както Ви призовават и в началото, кажете условията по договора, иначе са гадания ...и просто е несериозно.

^{Отговор на прост (гост)(16.11.2011 12:29):
прост (гост) каза:
че дължимата сума от 15 000 лв. е без ДДС.
точно за това, струва ми се беше питането....
но все пак.....с тези намесени етапи - дали действително за авансово плащане става дума, или за съвсем отделни данъчни събития?}


Договора е издаване на разрешително по ЗУО на един обект, първото плащане е авансово при подписване на договора, 2-рото е на определен етап от завършеност, последното плащане е при приключване на обекта и предаване на разрешителното за експлоатация.
Има едно данъчно събитие - предаване на разрешителното

ами.....остава само да убедите и клиента, може би и с помощта на чл. 113, ал. 10, макар че по всяка вероятност вече сте опитали, а и то проблемът доколкото виждам е, че не могат да я осчетоводят
кредитното и на мен ми се струва кофти изпълнение