Добро утро.
имаме ревизия за възстановяване на ДДС. ревизията установява че има пуснати две фактури за една доставка и отказва ефективното възстановяване на ДК по нея. /Доклада вече е изготвен/ До тук добре. Съгласни сме /фирмата имам предвид/ и не спорим.
сега обаче контрагента ми пуска кредитно известие към дублираната фактура.
и тук зациклих -
. Ако вкл. кредитното в ДнПк - ще сторнирам ДК който реално не съм ползвала.
стигнах до две решение - и двете не съвсем изрядни:)
1. Не вкл. кредитното в ДнПк за месец ноември когато е издадено
2. Включвам кредитното в ДнПк и включвам втори път фактурата по която ми е отказан ДК и реално не съм го ползвала.
Не мога да преценя коя е по-малката беля - да включа една и съща фактура два пъти в ДнПк или да не включвам кредитното.
може би има и други варианти, но за момента ...................
моля за мнение и помощ:)

Ако доставчикът анулира дублираната фактура, няма да имате тези терзания.

Не би трябвало доставчикът ви да пуска кредитно известие, защото то се издава за намаление на количество или цена по вече осъществена доставка. Такова нещо при вас не е налице. Следва да анулира едната фактура . Предполагам, че двете имат различни номера ?

да имат различни номера.
анулиране - отивам да чета,
доколкото си спомням трябва да се пусне протокол за анулирането подписан от двете страни.
протокола - не влиза в дневника? /предположение - отивам да чета/

ако правилно съм се ориентирала процедурата е следната
Пускаме протокол за анулиране на въпросната фактура подписан от двете страни.
доставчика си отразява фактурата в ДнПр за м. 11 /доклада е получен от нас с дата /30,11.2011 г./ знак минус / ф. е от м. 03/
Аз не отразявам нищо по дневниците - нито протокола, нито фактурата. Само за целите на сч. на база протокола не осчетоводявам фактурата.

благодаря много за помощта.
успешен ден

Още малко почетете.

Доставчикът анулира фактурата с протокол. Това не е ваш документ.
Той си отразява анулирането в дневника като посочва фактурата с отрицателни знаци.
В друг случай и вие би трябвало да направите същото, но ДДС по тази фактура вече е отказан. Според мен не би трябвало да отразявате анулирането в Дневниците или да я посочите, но без ДДС.

И аз мисля така.
Само чисто хипотетично се чудя не е ли по-редно да се приложи чл.133 от ДОПК - да се намали задължението по ревизионния акт, а анулирането да се отрази с минус във всички колони на дневника за покупките.

^{Отговор на Сашко(02.12.2011 10:17):
Сашко каза:
Доставчикът анулира фактурата с протокол. Това не е ваш документ.
Той си отразява анулирането в дневника като посочва фактурата с отрицателни знаци.
В друг случай и вие би трябвало да направите същото, но ДДС по тази фактура вече е отказан. Според мен не би трябвало да отразявате анулирането в Дневниците или да я посочите, но без ДДС.}

по ревизиония акт ще ни възстановят ДДС със сумата намалена със стойността на ДДС по въпросната фактура. Т.е. за тази фактура няма да ни възстановят ефективно ДДС - отказват.
относно протоколите - чета и не откривам къде греша / имам предвид това което описах по-горе че трябва да направим като процедура/

към Liglyo - ще помогнеш ли?:) Явно нещо пропускам