моля някой компетентен и знаещ да ми отговори.презм.01.2011 год на нашата фирма са ни пуснали авансова фактура и ки за нея, но в счетоводството пристига сега през м.12.2011.въпроса ми е мога ли сега да ги осчетоводим или сме в нарушение?

чл.124(4) и (5) от ЗДДС.
Ако питането е във връзка с ЗДДС.
Ако питате за осчетоводяването, горния отговор не го четете.

Ако отразявате и двете в един и същ период, ще е нарушение /закъсняло включване на КИ/, но няма санкция, защото не се намалява ДДС-то за месеца.

Ако можете да докажете момента на получаване, няма проблем, защото не можете да отразите нещо, което не сте получили и не знаете, че съществува.

маграт ,защо ще е нарушение в един и същи период. по принцип аванса го привеждаме в началото на месеца , през месеца получаваме стока и в края на месеца получаваме ки.досега си ги осчетоводяваме в един и същи период.всички фактури са с дата в един и същи месец.

^{Отговор на OrlinAtanasov(09.12.2011 14:40):
OrlinAtanasov каза:
Ако можете да докажете момента на получаване, няма проблем, защото не можете да отразите нещо, което не сте получили и не знаете, че съществува.}
управителят ги е забравил в личния автомобил и сега ги дава! какво се прави2

по принцип аванса го привеждаме в началото на месеца , през месеца получаваме стока и в края на месеца получаваме ки

А смятате ли, че това е правилно?

защото не знам -затова ви питам?

<sup>Отговор на Liglyo(09.12.2011 14:44):
Liglyo каза:
по принцип аванса го привеждаме в началото на месеца , през месеца получаваме стока и в края на месеца получаваме ки

А смятате ли, че това е правилно?</sup>


а защо не е ?

<sup>Отговор на Liglyo(09.12.2011 14:44):
Liglyo каза:
по принцип аванса го привеждаме в началото на месеца , през месеца получаваме стока и в края на месеца получаваме ки

А смятате ли, че това е правилно?</sup>
така по този начин работи държавно горско стопанство в България!!!! може би те не грешат и работят правилно-незнам!!!!

по принцип аванса го привеждаме в началото на месеца , през месеца получаваме стока и в края на месеца получаваме ки
Не виждам никакъв проблем, ако се издава фактура за аванса, а в окончателната фактура (КИ по-точно, защото се получава минус) пише
Стока ... 8000
Аванс ... -9000
Основа... -1000

П.П. Всъщност надали е минус. Тогава е същото, но е редно да се нарича Фактура.

В случая, проблемът е закъснялото включване на КИ. Данъчните са в правото си да приложат чл.180, но често не го правят, ако сметнат че не става дума за укрити сделки.