Фирма закупува ателие за 90 хил., което ще ползва за офис. След 2 м. собственика решава да продаде ателието, но за 50хил., защото му трябват спешно пари. Каво се случва с ДДС -то?

26 и 27 от ЗДДС

Да, ясно чл.27 от ЗДДС , ама като е продал за много под цената на придобиване?

Анулирате грешно издадената фактура, издавате вярна и пей сърце :)))
Ако сега издавате фактурата, съобразете се с изискването на закона за данъчната основа.

Ами фактурата като е от м.01. 2010г. и тогава колегата не е "съобразил" , че не може да се продава под цената на придобиване?Сега го виждам, защото клиента ни е нов и се зачетох в дан. декларация за 2010г. Какво може да се направи?Счетоводна грешка?

И какъв е проблема да се продаде за 50 хил.лв. Какво като е под цената на придобиване.

Не е вярно уче не може да се продава под цена на придобиване! Пазара е свободен ,никой не може да ви каже на колко да продавате.
Друго е че ДАНЪЧНАТА ОСНОВА на нови сгради /ако това ателие отговаря на този критерий /не може да бъде по-малка от данъчната основа при придобиването.
Ако продавате на цена по-ниска от цена на придобиване , доначислявате ДДС с протокол по чл.117 /на основание чл.6 ал.3 т.2 - счита се ,че разликата в цената е безвъзмездна доставка /

Не съставен Протокол по чл.117. Какво можем да направем в сегашно време, при полож., че е са минали почти 2 год. При една ревизия всичко ще лъсне.

Не съставен Протокол по чл.117

Според мен не се и съставя такъв.

_{Но нека по-знаещите да кажат, щото спешна работа си имам аз :)))}

за счетоводна грешка и дума не може да става, никой не оспорва и РЕАЛНАТА цена на сделката
......обаче има регулация
сигурно ли е че имота е НОВ към продажбата

_{доп. за грешка, допусната от счетоводител може би...}

Ситуацията е следната: Фирмата на нашия клиент извършва изкопна и др. строителни д-сти на фирмата, която строи сградата. Накрая решават ,че тъй като фирмата строител няма пари(живи) да заплати актуваните работи ще даде ателие, но оформят нещата като две отделни сделки, т.е. нашата фирма пуска фактура за изв. работи с касово плащане, а фирмата строител пуска фактура за продажба на ателието отново с плащане в брой.Това естествено става в един и същи месец.
Нашата фирма решава, че ще ползва помещението за офис, но в последствие излиза клиетн и съответно е продадено както споменах по--горе.
Това е ситуацията!! Е, сега трябвало ли е протокол за донач. на ДДС ли не?

Е, сега трябвало ли е протокол за донач. на ДДС ли не?

Лично за мен, такова животно няма.

_{Но знаещите, знаещите... :)))}

^{Отговор на ГИД(12.12.2011 16:53):
ГИД каза:
Ситуацията е следната: Фирмата на нашия клиент извършва изкопна и др. строителни д-сти на фирмата, която строи сградата. Накрая решават ,че тъй като фирмата строител няма пари(живи) да заплати актуваните работи ще даде ателие, но оформят нещата като две отделни сделки, т.е. нашата фирма пуска фактура за изв. работи с касово плащане, а фирмата строител пуска фактура за продажба на ателието отново с плащане в брой.Това естествено става в един и същи месец.
Нашата фирма решава, че ще ползва п...}


ОФОРМЯЛИ НЕЩАТА КАТО ДВЕ ОТДЕЛНИ СДЕЛКИ.

Ами те са си 2 отделни сделки и са прихванали.

Ф-рата- дан. основа, ДДС, сума за плащане, която не е сума от първите две.

Това при изясневане на нещата.

Какво пише в крайна сметка ввъ ф-рата не разбрахме.

Само, че е за 50 000 лв продадено атерието и че е ново.

Колего, Liglyo, дай някакво законово основание за твоите твърдения.Защя мислиш не се издава?

Какво да уточня, не разбрах?
По-конкретно питам дали върху разликата от 75хил(цена на придабиване без ДДС) и 41хил. (продажна цена без ДДС) трябвало да се донач. ДДС.

^{Отговор на ГИД(12.12.2011 17:03):
ГИД каза:
Колего, Liglyo, дай някакво законово основание за твоите твърдения.Защя мислиш не се издава?}


Защото се пише ф-ра.

Това и аз, дето не съм отваряла ЗДДс, го знам.:))))

^{Отговор на ГИД(12.12.2011 17:03):
ГИД каза:
Колего, Liglyo, дай някакво законово основание за твоите твърдения.Защя мислиш не се издава?}


Защото чл.26 и чл.27 регламентират каква трябва да бъде данъчната основа. Ако не сте се съобразили с изикванията, то за мен фактурата е грешна и следва да бъде анулирана, а не да се доначислява ДДС с протокол. Аз така ги виждам нещата.

_{Но нека и по-знаещите да кажат :)))}

1.Формираш си дан. основа- КАКТО ПОВЕЛЯВА ЗДДС.
2.Смяташ си ДДС на нея- както повелява ЗДДС.

3.Пишеш си сума за плащане, която не е равна на 1+2, а колкото сте се договорили, че е продажната цена.

Какво предлагате да разравям костите отпреди две год . ,за да анулирам фактурата и издм нова със съотв. дължимо ддс или да оставя така нещата и един ден да при ревизия да ни ....?

2) За погрешно съставени документи се смятат и издадените фактури и известия към тях, в които не е начислен данък, въпреки че е следвало да бъде начислен.

за да валидираш протокола търсиш получателя за подпис и т.н.

я си стой така......още малко ....може и да мине метър

<sub>така ми казаха по телефона

последното де</sub> ^{Отговор на Liglyo(12.12.2011 17:11):}

Аха, така ще мине , че думи нямам.Като гледам глобата -размера на ненач .данък, който е около 6 хил. плюс ддс-то си 6 хил. и лихви за този период.....

^{Отговор на ГИД(12.12.2011 17:28):
ГИД каза:
Аха, така ще мине , че думи нямам.Като гледам глобата -размера на ненач .данък, който е около 6 хил. плюс ддс-то си 6 хил. и лихви за този период.....}

Жалко че не схващаш...


м.01. 2010г.
...и аз нямам думи
устискай до 15.02.2012г и единия проблем поне ще ти отпадне

_{или пък анулирай и нанеси корекцията по най-бързия начин...}

^{Отговор на ГИД(12.12.2011 17:17):
ГИД каза:
Какво предлагате да разравям костите отпреди две год . ,за да анулирам фактурата и издм нова със съотв. дължимо ддс или да оставя така нещата и един ден да при ревизия да ни ....?}

а не би ли следвало да се издаде дебитно известие за доначисляване на ддс.то