ODIT.info DocStore
BALANS.ODIT.INFO
ODIT.info > Дискусия > ЗДДС Започни нова тема
Как да попълня ДДС декларацията и дневниците при следните обстоятелства?
Как да попълня ДДС декларацията и дневниците при следните обстоятелства?
Russev
17.12.2011 21:37
Здравейте колеги!
Имам нужда от вашите съвети и мнение по следния казус. Предприятие, което обслужвам, се занимава предимно със земеделие, но също така притежава и бензиностанция. От въпросната бензиностанция зареждат както физически лица и други частни фирм, така и земеделската механизация на фирмата, както и леките автомобили на фирмата. Всяко зареждане си минава през колонката и се отчита като оборот на бензиностанцията - няма как просто. Та се чудя как да определя точно данъка за месеца. Ето схемата, която съм измислил към момента - Месечния отчет на фискалното устройство на бензиностанцията включва общия оборот, който обаче съдържа и вътрешен оборот за фирмата заради зареждане на тракторите и леките коли. Първо осчетоводявам фактурите за гориво, издадени през месеца за частни фирмени клиенти. Това лесно. От месечния отчет тия фактури ги изваждам, за да определя остатъчния оборот, който обаче включва и вътрешен оборот. Вътрешния оборот си го смятам по наши си вътрешни документи и той реално не следва да присъства в ДДС-то. След като от месечния отчет съм махнал издадените фактури и вътрешния оборот, то ми остава остатъчния оборот, който въвеждам с един ред в продажбите. Това което не ми дава мира, е че бензиностанцията всеки ден си подава електронно информация от колонката колко й е оборота на НАП. В края на месеца аз бих декларирал по-малко оборот заради вътрешния такъв. Следва ли този вътрешен оборот по някакъв начин да се показва в дневника за продажбите като някакво намаление? Другото което искам да питам дали е правилно според вас, е факта че фирмените ни леки коли които зареждат нямат право на данъчен кредит за горивото. Излиза, че тъй като аз в началото на месеца нямам идея колко горива ще изгорим и така си признаваме 100% данъчен кредит на фактурите за доставката на горивото до бензиностанцията, сега заради леките коли ще трябва да правя корекция на ползван данъчен кредит за литрите гориво на леките коли с протокол. Правилен ли е според вас този ред на мисли?
Предварително Ви благодаря за помощта и мненията. Весели празници и успешно приключване!
Имам нужда от вашите съвети и мнение по следния казус. Предприятие, което обслужвам, се занимава предимно със земеделие, но също така притежава и бензиностанция. От въпросната бензиностанция зареждат както физически лица и други частни фирм, така и земеделската механизация на фирмата, както и леките автомобили на фирмата. Всяко зареждане си минава през колонката и се отчита като оборот на бензиностанцията - няма как просто. Та се чудя как да определя точно данъка за месеца. Ето схемата, която съм измислил към момента - Месечния отчет на фискалното устройство на бензиностанцията включва общия оборот, който обаче съдържа и вътрешен оборот за фирмата заради зареждане на тракторите и леките коли. Първо осчетоводявам фактурите за гориво, издадени през месеца за частни фирмени клиенти. Това лесно. От месечния отчет тия фактури ги изваждам, за да определя остатъчния оборот, който обаче включва и вътрешен оборот. Вътрешния оборот си го смятам по наши си вътрешни документи и той реално не следва да присъства в ДДС-то. След като от месечния отчет съм махнал издадените фактури и вътрешния оборот, то ми остава остатъчния оборот, който въвеждам с един ред в продажбите. Това което не ми дава мира, е че бензиностанцията всеки ден си подава електронно информация от колонката колко й е оборота на НАП. В края на месеца аз бих декларирал по-малко оборот заради вътрешния такъв. Следва ли този вътрешен оборот по някакъв начин да се показва в дневника за продажбите като някакво намаление? Другото което искам да питам дали е правилно според вас, е факта че фирмените ни леки коли които зареждат нямат право на данъчен кредит за горивото. Излиза, че тъй като аз в началото на месеца нямам идея колко горива ще изгорим и така си признаваме 100% данъчен кредит на фактурите за доставката на горивото до бензиностанцията, сега заради леките коли ще трябва да правя корекция на ползван данъчен кредит за литрите гориво на леките коли с протокол. Правилен ли е според вас този ред на мисли?
Предварително Ви благодаря за помощта и мненията. Весели празници и успешно приключване!
RE: Как да попълня ДДС декларацията и дневниците при следните обстоятелства?
Krista62
17.12.2011 21:45
реклама
.
Креато ООД