Здравейте, имаме да префактурираме транспорт на наш клиент извън ЕС. По кой член от ЗДДС трябва да е това и в коя колона от дневника влиза?

Защо префактурирате?

Защото такава е уговорката - транспортната фирма ни фактурира на нас, но клиента трябва да си го плати. Фактурираме го като Други приходи - услуги износ

А вие сте?
_{Спедитор може би?}

^{Отговор на desislavaangelova(23.01.2012 13:41):
desislavaangelova каза:
Защото такава е уговорката - транспортната фирма ни фактурира на нас, но клиента трябва да си го плати. Фактурираме го като Други приходи - услуги износ}

Чл,30 ал.2 от ЗДДС.

Всъщност, не разбирам защо не е чл. 21 ал. 2

Вижте това дали ще ви свърши работа:

http://zdds.info/index.php?option=com_chronocontact&chronoformname=transportnastoki

Благодаря ти Liglyo, но това вече го гледах и там излезе, че трябва да е чл. 21 ал. 2 както си мислех. Но не разбирам каква е разликата и кога трябва да се използва чл. 30 и кога чл. 21
А и много се изненадах като ми излезе, че трябва да включа фактурата в колона 23. Според мен трябва да е в кол. 19.
Доста се обърках, дано не звуча глупаво.

Ще се опитам да го обясня простичко. Дано ми се получи, че съм на друга вълна.
Мястото на изпълнение на услуга се определя съгласно чл.21.
Във вашият случай МИ е извън страната и съгл.чл.86(3) данък не се начислява.
Относно чл.30.
Ако клиентът Ви беше българско ДЗЛ, то съгл.чл.21(2) МИ на услугата е България.
Тогава отивате на чл.30 и виждате, че в този случай доставката е с нулева ставка на данъка.

Значи, ако правилна разбрах ако получателят ми е данъчно незадължено лице отново МИ е в БГ и следователно е по чл. 30
Тоест когато става въпрос за облагаема доставка с 0% ставка е чл. 30, а ако не се начислява данък е по чл. 21 ал. 2

Тоест когато става въпрос за облагаема доставка с 0% ставка е чл. 30, а ако не се начислява данък е по чл. 21 ал. 2

Т.е по чл.21 се определя мястото на изпълнение.
По други членове се определя дали се начислява данък или не, и съответно размерът на данъчните ставки.

Трудна работа Деси, кво да ти кажа.
Лигльо пък съвсем те омота.
В общи линии, попрочети малко ЗДДС и ще вденеш, ако има къде какво да влезе :)))
Иде реч не за полова, а за мозъчна анатомия.
Hint - Ако клиента ти беше от ЕС, кой член щеше да ползваш и колко процента ДДС

Разбрах какво има в предвид. И ми е ясно, че става въпрос за различни неща. Въпросът ми просто какво се пише във фактурата - може да е глупаво, но тук се обърках. Кой член се посочва в самата фактура. Не се изказах точно, това е

Изходната ти точка е чл.22 /той те препраща към чл.21(2)/, той определя кое как, Лигльо е прав- другите чл. определят ставката :)))

^{Отговор на desislavaangelova(23.01.2012 16:41):
desislavaangelova каза:
Значи, ако правилна разбрах ако получателят ми е данъчно незадължено лице отново МИ е в БГ и следователно е по чл. 30
Тоест когато става въпрос за облагаема доставка с 0% ставка е чл. 30, а ако не се начислява данък е по чл. 21 ал. 2}

^{Тоест когато става въпрос за облагаема доставка с 0% ставка е чл. 30, а ако не се начислява данък е по чл. 21 ал. 2}

Имах в предвид, че когато става въпрос за облагаема доставка с 0% ставка във фактурата се пише чл. 30, а не чл. 21 ал. 2

Мисля, че те разбрах правилно Liglyo. Благодаря ти.

аз да питам desi ==а на вас как фактурират с или без ддс

econi, когато фактурата е за извън ЕС е с 0% ДДС, а когато е за ЕС е с 20% ДДС