колеги,имам няколко ф-ри от 2011 год.,за който ще ползвам данъчен кредит през м.01.2012 год.Въпроса ми е как да ги осчетоводя в 2011 за да ги ползвам за разходи,след като ще ги отразя в дневника за м.01.2012 год.И за 2012 год. трябва ли да ги сторнирам с данъчната основа?????2222

Разхода за 2011 с разчетна сметка

601/401-през 2011 год?????????
през 2012
1.601/401
2.4531/401
3.-601/-401

Така се бърка движението по 401
601/499 в 2011
499/401 в 2012
4531/401 в 2012

Писах разчетна за да си избереш спряма твоя сметкоплан. Аз съм с 499

^{Отговор на Vilianna(23.01.2012 14:56):
Vilianna каза:
601/401-през 2011 год?????????
през 2012
1.601/401
2.4531/401
3.-601/-401}



така ти е двойно в 601 ( и не само ...)...пък и разходът ти е "минал" за 2011 вече.

Създавате си подсметка в сметкоплана напр. 401.4 Доставчици по нефактурирани доставки и осчетоводявате през 2011 г. 601 или 602/401.4 а когато получите ф-рите през 2012 - 401.4/401

Благодаря ^{Отговор на Fitzgerald(23.01.2012 14:58):}

2011
60/401 - ДО
разчетна по избор/401 - ДДС

2012
4531/разчетната по избор
Ако ви позволява програмата.

Ивинявам се че се намесвам в чужда тема, но не разбрах въпросната фактура от м 12/2011 г в дневника на покупки в кой месец ще бъде включена.

Е как ...разхода ще е в 2011 , ддс-то в 2012...по ясно написано от това....???

^{Отговор на GALIA12(25.01.2012 15:34):
GALIA12 каза:
Ивинявам се че се намесвам в чужда тема, но не разбрах въпросната фактура от м 12/2011 г в дневника на покупки в кой месец ще бъде включена.}

Аз го осчетоводявам като всички останали фактури, но не закривам разчета по 4531 за закъснелите фактури, т.е. 4531 ми остава с дебитно салдо към края на годината с размера на неизползваното ДДС. Сметката я закривам в края на януари, когато съм включила фактурите в дневника за покупки

^{Отговор на BorisovaCv(25.01.2012 15:47):
BorisovaCv каза:
Аз го осчетоводявам като всички останали фактури, но не закривам разчета по 4531 за закъснелите фактури, т.е. 4531 ми остава с дебитно салдо към края на годината с размера на неизползваното ДДС. Сметката я закривам в края на януари, когато съм включила фактурите в дневника за покупки}


Не го прием по този начин осчетоводено.

Аз осчетоводявам така
601/401
498 / 401 със сумата на ддс-то
401 /50 това в 2011

в 2012 имаш само 4531/498 със сумата на ддс

Ето още един вариант
за 2011 г.
601 / 401 100 лв.
499 / 401 20 лв.
, като по 499 е сумата на ДДС

за 2012 г .
499 / 498 100 лв.
4531 / 498 20 лв.

499 / 498 - 120 лв.

и сметките са точни - в 2011 г. влиза разрода и разчета за плащане, а в 2012 г. само ДДС-то