Здравейте,
ние сме бълг. фирма, рег. по ЗДДС. Получихме фактура от РУСКА фирма за извършена услуга - митническо представителство и обработка на документи във връзка с транспортирането на мостри, които пратихме за едно изложение.
Моля да ми кажете дали греша: Определям, че мястото на изпълнение е в Бг. Съответно заради това трябва да издам протокол по чл. 117 ал. .
Въпроса ми е - с какъв % ДДС да е протокола - 0 или 20?
Протокола трябва да го включа и в двата дневника, нали?
Извинявам се за глупавите въпроси предварително!!!

^{Отговор на Teres(11.06.2012 00:11):
Teres каза:
Здравейте,
ние сме бълг. фирма, рег. по ЗДДС. Получихме фактура от РУСКА фирма за извършена услуга - митническо представителство и обработка на документи във връзка с транспортирането на мостри, които пратихме за едно изложение.
Моля да ми кажете дали греша: Определям, че мястото на изпълнение е в Бг. Съответно заради това трябва да издам протокол по чл. 117 ал. .
Въпроса ми е - с какъв % ДДС да е протокола - 0 или 20?
Протокола трябва да го включа и в двата дневника, нали?
Извинявам се за глу...}

% на ДДС-то се определя от вида на сделката. Това, че вие трябва да го начислите, като получател, няма отношение към стойността му - в случая е 20%.

Протоколът задължително се включва в Дн. продажби. В покупките - ако имате право на данъчен кредит за съответната сделка.

Само още нещо да се допълня сама себе си - протокола трябва да е по чл. 82, а не по чл. 117

основанието по скоро бих казал за издаване на протокола, демек начисляване на данъка се намира в чл.82, и по конкретно ал.2, т.3.

^{Отговор на Teres(12.06.2012 08:48):
Teres каза:
Само още нещо да се допълня сама себе си - протокола трябва да е по чл. 82, а не по чл. 117}

Имам идентичен въпрос - получих фактура за такса приминаване от Харватия, съставям протоколи за двата дневника, а вместо ДДС номер, девятки ли се пише