Какво да ви кажа...в долари си е и това е :)Фирма с валиден ВАТ номер от Чехия си продава в долари.ВОП-овете си ги осчетоводявам по фиксинга на БНБ за деня на издаване на инвойса,че ще има разминавания във Виес-а и нашите протоколи ясно.Това което ме мъчи е:
Плащаме авансово по един курс, после осчетоводяваме и зааприхождаваме стоката по друг курс.
Плащането излиза директно от левовата сметка....(не задълбавайте в тази област).
Получаваме стоката, оказва се че липсва стока за 500 долара и тези 500 долара се приспадат от следващото плащане.
И сега как да осчетоводя курсовата разлика....единственото което успях да измисля е за плащането си правя един клиент за заприхождаването друг...после ги обръщам, но това ще се отрази ли по някакъв начин на годишните отчети, защото така по тези доставчици ще се натрупат двойно оборотите.
Или ще е по правилно да си направя една сметка в долари(само в счетоводството говорим)да прехвърлям от лева в долари..отчитат се валутните разлики...но пак не върши работа..плащаме му по един курс...заприхождаваме по друг....остват някакви суми които после се приспадат....абе нещо не мога да го измисля.Някой ако има такъв случай да сподели как го прави.
Да дам пример кое се бърка че си мисля то ако не тръгнеш да го осчетоводяваш трудно ще се усети човек.
Плащаме 10000 дл. х 1,6 = 16000лв
Заприхождаваме 9500дл(стоки х 1,5 = 14250лв.
Остават за приспадане 500дл. х ? = ?
Поличават се 500долара х 3,5 = 1750 лв.
Къде кога и как да отразя валутните разлики при положение че плащаме авансово стоките идват след 2 седмици примерно, че пък и липсват..._{бутнете едно рамо}

Поличават се 500долара х 3,5 = 1750 лв.

абе ще се получи

ама от време на време да пуснеш некоя преоценка?

1.Плащате 402/503 10000$*1.6=16000
2.Заприх.на стоки 304/401 9500$*1.5=14250
3.Закриване на см.401 401/402 9500$*1.60=15200
4.Курсова разлика 624/401 950
и остават в Доставчици по аванси 500$*1.60=800лв