Колеги здравейте, Моля за помощ по следния казус. През 2008г., една от фирмите е поискала ддс за възстановяване в размер на 50 хил.лв. /ще закръгля цифрите за улеснение/. Дошли са данъчни на ревизия и са начислили ддс за внасяне в размер на 300 хил.лв. То е начислено върху опростени фактури, издадени от фирмата за продадено право на строеж. Данъчните са казали, че сделките не са освободени и са начислили ддс за внасяне в размер на 300 хил.лв. Акта е обжалван по адм. път, после по съдебен. Има Решение на АССГ, потвърдено после от ВАС. С тези решения се отменя начисленото ддс по точно определени фактури, а останалата част се потвърждава - потвърждават се останалите фактури по които е начислено ддс. Или остава начислено от данъчните ддс по точно определени фактури, което е в размер на 80 хил лева /за внасяне/. Как се процедира в такъв случай. Трябва ли да начисля ддс - то с протокол като обща сума и да го включа в дневника на продажбите за м.07,2012г., откогато е съдебното решение или пък по-правилно ще е да издам кред. известия на опростените фактури след като се знае, кои конкретно са и да пусна данъчни фактури по тях след това.

А може би трябва да се внесе с отделно платежно нареждане, без да се посочва в СД за месеца?

само мнение, без претенции
Има ли основание да се издава протокол? - чл. 117 ЗДДС -не го намирам вашия случай
Има ли основание да се издава КИ? - не мисля, че има
Дт разход / 4539 и с отделно платежно с основание РА

Да Ви попитам -колко време отне съдебното обжалване?

п.п. Ако си поискате удостоверение за наличие/липса на задължениеяще видите, че задължението по РА вече е отразено с датата на РА.

Благодаря за отговора!

Съдебното обжалване, продължи около 3 години.

В удостоверението за наличие или липса на задължения не го посочват, защото е обезпечено. Иначе се вижда в справката, която пускат от програмата на НАП, когато подаваш искането за удостоверение.

Да, точно, в справката за задълженията, която пускат. ^{Отговор на Elena19R(01.08.2012 10:14):}