В справка-декларацията за м.07 в дневника за продажби сме отразили фактура за извършена от нас доставка с място на изпълнение територията на друга държава по чл. 21, ал.2 от ЗДДС и получател италианска фирма регистрирана за целите на ДДС в Италия. Данъчната основа по тази фактура е отразена грешно в кл.23, вместо в 22. Съответно не е генерирана VIES декларация за периода.
В отчетен период ноември 2012г. ще направим корекция съгласно чл. 126,ал. 3 по следният начин:
1. Отразяваме със знак минус данъчната основа по въпросната фактура в дневника за продажби в клетка 23.
2. Отразяваме още веднъж данъчната основа в клетка 22, както е редно да бъде по същата фактура , съответно подаваме и VIES декларация.
Правилно ли е това и по какъв точно начин да уведоми ТД на НАП за направената коррекция, както е посочено в чл.126.

Моля ако някой има идея и малко опит да сподели