здравейте,
през м.01.2013г. ни възстановиха ДДС, съгласно подадено от нас искане, от държава членка на ЕС (Франция). Разхода е за наем изложение и е направен през 2011г. Тогава цялата сума е отчетена на разход.
Сага, през 2013г., от фирмата чрез която възстановяваме получих инвойс за:
ст-стта на ДДС -то, комисионнатата им и накрая чистата сума която съм получила по банковата си сметка.
За по-ясно, ето го в цифри:
1. ДДС - 851.58 лири
2. комисионна на фирмата посредник- 127.74 лири
3. получена сума - 723.84 лири.

Въпросите ми са:
1. За осчетоводяването: 504/799 със 723.84 лири. Права ли съм?
2.Трябва ли към полученият инвойс да издавам протокол за самооблагане по ЗДДС?

За първи път ми е и моля за помощ!!!!

Моля, за съвет и помощ от колегите с повече опит!!!
Предварително благодаря!

побутвам темата

Колеги, моля ви за коментар. Няма ли някой с повече опит, за да сподели?

1. За осчетоводяването: 504/799 със 723.84 лири. Права ли съм?

абе частично :) за 504 добре

ама прихода е 851,58


2.Трябва ли към полученият инвойс да издавам протокол за самооблагане по ЗДДС?

в чл. 21 къде се виждаш?

да 851,58 е, само че тогава трябва да посоча и 127.74 лири разход. Аз мислех да си спестя това и да посоча направо само намаления приход.
По скоро се питам, дали съм права да използвам 799?

В чл.21 не се виждам, за това се чудя и търся подкрепа, да не пропускам нещо?

1. Компенсиране на приходи с разходи в общия случай е недопустимо. Освен това е доста спорно дали тези 851.58 лири са приход за 2013 или вземане възникнало през 2011.
2. В чл. 21 от ЗДДС " трябва да се видите" - къде е мястото на изпълнение на услугата?