Здравейте, моля за малко помощ с казус, който нашият счетоводител не може да реши - просто до момента не се е сблъсквал с такава сделка.

Ще се опитам възможно най-кратко и точно да обясня.

Българска фирма (ние) купува стока от фирма от САЩ. Стоката се плаща изцяло в момента на поръчката.

Американската фирма ползва услугите на определена транспортна фирма (спедиция), която оформя внос във Великобритания, където американската фирма има склад, и съответно плаща мита, такси, ДДС, каквото има, от тяхно име. От склада във Великобритания се разпределят всички поръчки за доставка в ЕС.

В нашия случай, доставката няма да бъде за България, а за друга страна в ЕС, на краен клиент.

Проблемът е: американската фирма настоява, ако адреса за доставка е в ЕС, още при поръчката да й бъде платено 23% ДДС върху стойността на поръчката, за която сума разбира се ще издаде фактура.

Тъй като продаваме на краен клиент, трябва да начислим и платим ДДС.

Въпросът ми е: Как трябва да процедираме с тези 23% платени на американската фирма, за да могат да се ползват като данъчен кредит, ако може въобще. Иначе се получава двойно (43% от сумата за ДДС).

От САЩ твърдят, че работят по този начин отдавна, с доста фирми, но за съжаление не бяха в състояние да ми дадат точна информация как се оформя счетоводно.

Ще съм ви много благодарна за някакъв съвет.

вие фирма ли сте или частно лице. И стоката от Англия ли си я вземате, или ви я карат тук?

Както и да е. Едва ли в момента гледате тук. Но ако янките много държат да им платите ДДС-то, съответно ви дадат фактура - платете го, а на счетоводителят ви му подхвърлете това:
https://inetdec.nra.bg/docs/usermanual_VatRefundBG.pdf
Силно се надявам да се усети за какво става дума

Здравейте, всъщност съм тук, още работя :-)

Фирма сме, регистрирана по ДДС.

Много благодаря за подсказката. Ще му предам документа и също се надявам "да се усети за какво става дума". :-)

При първоначален прочит от моя страна ме притесняват обаче две неща.
1. Доколкото виждам се изисква ДДС номер на доставчик от ЕС (може и да не е така, това вероятно ще го видим след вход в системата)

2. Изискват се импортни документи. Но пък ние нямаме внос в България. Доставката се осъществява директно от склада във Великобритания до краен клиент в друга държава в ЕС...

Ако смятате, че тези въпроси са излишни и че счетоводителят ми ще знае отговора след насочването, не ми обръщайте внимание :-)

Благодаря отново!