Мога ли да коригирам сгрешена фактура от миналата година - грешната с минус вярната с плюс? Става въпрос за сгрешен контрагент.

Фактурата ли сте сбъркали или отразяването в дневниците?
В първия случай - анулирайте. _{макар че не мога да си представя фактура, издадена на името на А, получена от Б...}
Ако е второто - има си ред в ЗДДС

Имам фактура покупка, която са я дали на нашата фирма, но е издадена на друга. Аз не съм забелязала и съм я осчетоводила, като наша покупка. Имам и друга сгрешена пак покупка на която съм сгрешила контрагента. Номера, датата, нето стойността, ддс - то и общата стойност са правилни.

Редът е анулиране, протокол и нова фактура. В дневниците за текущия месец вписвате протокола и новата фактура.
Малко съмнително ми изглежда това с сбърканите контрагенти, но Вие си знаете...