Здравейте колеги , на ръба на нервна криза съм , моля за помощ )))
БГ фирма регистрирана по ЗДДС , купува и продава скрап , моля за помощ как да включа фактурите в дневниците. Ето до къде стигнах аз
1. Покупка на скрап от БГ фирма регистрирана по ЗДДС - издавам протокол по чл.117,
- в дневника за продажби - колона 9 и колона 14 (данъчна основа) и самоначисленото ДДС в колони 10 и 15
- в дневника за покупки - колона 10 (данъчна основа ) и колона 11 (самоначисления данък)
- също така освен протокола отразявам и фактурата за покупка на скрап в дневника за покупки като попълвам само реквизитите на фактурата от колона 1 до колона 8а- без стойности
2. Продажбаа на скрап
а) износ за страна извън ЕС - митническа декларация
- какво посочвам в дневниците - митн.декларация или инвойса и в коя колана на дневниците и в коя клетка на декларацията да посоча стойности
б.) продажба на фирма от ЕС регистрирана по ДДС - тук също не ми е ясно какво да правя , третирам го като нормален ВОД ? или
в) продажба на фирма в БГ , регистрирана по ЗДДС - фактура без ДДС с основание за неначисляване " Обратно начисляване на ДДС по чл.163а, ал.2,от ЗДДС - отразявам ги в дневника за продажби , като попълвам само к,9 и к.11, к. 10 и к. 12 НЕ се попълват
Благодаря на отзовалите се

''Обратно начисляване на ДДС по чл.163а, ал.2,от ЗДДС - отразявам ги в дневника за продажби" .... стана ми интересно как го "начислявате" като за скрап ставката е 0% , доколкото си спомням от даскълката по смятане от 3 ти клас, всичко умножено по "0" си е чиста "0" или нещо се бъркам?

това беше .... почти добре )))

П Р О Т О К О Л

По чл.163б, ал.1 - ЗДДС Фирма: ТОНИ МОНТАНА ЕООД
Съгласно чл.117, ал.1 и ал.2 – ЗДДС И № по ДДС BG00000000


можеби се налага някакъв "Контра Протокол" който да унищожи изкуствено начислените 20% ДДС в този по чл.117, ал.1 и ал.2 – ЗДДС

АЛЛИ , след като си единственият , който си дава труд да ме чете , би ли погледнал/а по внимателно какво съм написала
продажба (ние продаваме закупен вече от нас скрап) на регистрирана по ЗДДС БГ фирма - фактура без ДДС с основание за неначисляване " Обратно начисляване на ДДС по чл.163а, ал.2,от ЗДДС - отразявам ги в дневника за продажби , като попълвам само к,9 и к.11, к. 10 и к. 12 НЕ се попълват

къде греша ?

колеги, карата ме да изпадам в ужас .... нали не сме единствената фирма занимаваща се с препродажба на скрап ..... няма ли кой да подаде клечката с кибрит в тая пещера ((((

не грешиш

аз не осчетоводявам фактура при покупка на скрап чрез дневника, а само протоколите, при продажба на скрап в ЕС - чл.163 г

Фактурата за покупка на скрап се отразяват в Д-к Покупки с нулеви стойности с код 01 в кол.8а (за зърно е код 02).

ППЗДДС - чл.97а(5) Регистрираното лице, получател по доставките по ал. 1, отразява получената фактура и известия към нея в дневника за покупките, като попълва само данните в колони от 1 до 8а на дневника за покупките.

благодаря, пропуснах този нов член , добре че нямах скрап през 2014
<sup>Отговор на Bubu17(21.05.2014 13:09):
Bubu17 каза:
Фактурата за покупка на скрап се отразяват в Д-к Покупки с нулеви стойности с код 01 в кол.8а (за зърно е код 02).

ППЗДДС - чл.97а(5) Регистрираното лице, получател по доставките по ал. 1, отразява получената фактура и известия към нея в дневника за покупките, като попълва само данните в колони от 1 до 8а на дневника за покупките.</sup>