Здравейте, колеги.
Имам следния казус. Получавам авансов превод на сума и издавам фактура за авансово плащане в срок. След това издавам дебитно към авансовата фактура и започвам да приспадам авансовото плащане. Приспаднала съм половината от сумата на авансовото плащане в м.07 и съответно фактурата е с нулева стойност. Оказва се обаче, че трябва да издам кредитно известие за м.07 за част от доставката на стоки и не знам как да постъпя с частта от приспаднатата авансова сума. Какво да пиша в кредитното известие - с нулева стойност ли трябва да го издам или примерно с минус 10000 лв.

Това пък дебитно защо?

^{Отговор на 101112(15.08.2014 13:58):
101112 каза:
Това пък дебитно защо?}


Всъщност съм издала фактура за приспадане на авансовите плащания.
На първи ред с минус авансовата сума.
На втори ред стойността на стоката с плюс равностойността на аванса. Така фактурата е с нулева ст-ст. Проблема е след това КИ как да го издам.

Според мен в КИ трябва да пишеш само корекцията- примерно корекция на единична цена или корекция на бройки, не би следвало да вписваш нищо по аванса защото той си е приспаднат изцяло. По този начин ще ти остане сума която следва да върнеш на клиента, което е и всъщност задачата.

^{Отговор на tpetrova00(15.08.2014 13:50):
tpetrova00 каза:
Здравейте, колеги.
Имам следния казус. Получавам авансов превод на сума и издавам фактура за авансово плащане в срок. След това издавам дебитно към авансовата фактура и започвам да приспадам авансовото плащане. Приспаднала съм половината от сумата на авансовото плащане в м.07 и съответно фактурата е с нулева стойност. Оказва се обаче, че трябва да издам кредитно известие за м.07 за част от доставката на стоки и не знам как да постъпя с частта от приспаднатата авансова сума. Какво да пиша в креди...}


Доколкото си го представих, няма да е с нули, а с минусови стойност :)

<sup>Отговор на tpetrova00(15.08.2014 14:04):
tpetrova00 каза:


Всъщност съм издала фактура за приспадане на авансовите плащания.
На първи ред с минус авансовата сума.
На втори ред стойността на стоката с плюс равностойността на аванса. Така фактурата е с нулева ст-ст. Проблема е след това КИ как да го издам.</sup>


Забрави, че си приспадала аванс и напиши КИ за частта от сделката, която е била развалена.

Аз го издадох с минусова стойност. Дано така да е правилно. А сумата по КИ клиента не иска да му я връщам, а да я прибавя към аванса. Това означава ли, че трябва да осчетоводя 411/412 със сумата на кредитното известие.

^{Отговор на tpetrova00(15.08.2014 14:34):
tpetrova00 каза:
Аз го издадох с минусова стойност. Дано така да е правилно. А сумата по КИ клиента не иска да му я връщам, а да я прибавя към аванса. Това означава ли, че трябва да осчетоводя 411/412 със сумата на кредитното известие.}


Връзва ли се сметката така?

^{Отговор на tpetrova00(15.08.2014 14:34):
tpetrova00 каза:
Аз го издадох с минусова стойност. Дано така да е правилно. А сумата по КИ клиента не иска да му я връщам, а да я прибавя към аванса. Това означава ли, че трябва да осчетоводя 411/412 със сумата на кредитното известие.}


Ъ?

КИ със сигурност е с минусова стойност, но всичко останало не го разбрах...

Издаваш му нова фактура за авансово плащане, прихващаш плащането по КИ с плащането по ф-рата. После, когато приспадаш аванса си цитираш по тази фактура. Иначе голяма ще да е кашата.

^{Отговор на 101112(15.08.2014 14:55):
101112 каза:
Издаваш му нова фактура за авансово плащане, прихващаш плащането по КИ с плащането по ф-рата. После, когато приспадаш аванса си цитираш по тази фактура. Иначе голяма ще да е кашата.}


О, да. А така никак не е каша :D

Е каша е ама тя вече е забъркана....

Странен е този клиент дето не иска да му върнат парите по КИ, но какви ли не хора има. Опитай се да го убедиш да му върнеш парите.

^{Отговор на 101112(15.08.2014 14:59):
Опитай се да го убедиш да му върнеш парите.}


В никакъв случай! Аз съвсем доброволно ще ги взема!

^{Отговор на 101112(15.08.2014 14:57):
101112 каза:
Е каша е ама тя вече е забъркана....}


Имам предвид твоя вариант от 14.55 ч.
И защо да му връщат пари, просто ще остане повече от аванса за усвояване. Вече накрая като завършат доставката, ако има неусвоено - ще го върнат.

И аз бих.....добре ще ми дойдат.....

Според мен сметката се връзва. Аванса ще се увеличи със сумата на КИ.
Имам аванс 10000. Приспадам 5000 по фактурата. Издавам КИ за 1000 лв. Тоест аванса трябва да остане с 6000 лв. Ако осчетоводя КИ със статията 411/412 с 1000 лв., закрива се КИ и се увеличава сумата на аванса с 1000 лв и става 6000лв. Друг е въпроса дали така е правилно.

Ако издаде КИ в което не цитира аванс, то същия е изцяло приспаднат и сумата по КИ остава дължима. От къде ще дойде този аванс за усвояване?

Клиента не иска да му върнем парите, а да продължим да си приспадаме от аванса в следващите фактури. И за мен ще е по-чисто да ги върнем.

Зависи какво ще пишеш в КИ - дали ще коригираш само стоката или ще коригираш и аванса. Това се опитвам да ти обясня, но както си решиш все пак.

само внимавай с ДДС-то по КИ

Имам още аванс за усвояване - накрая ще се получи сметката в плюс или минус.

клиента е от ЕС и прилагам чл.21, ал.2. - не начислявам ДДС.

Добре, как е правилно да цитирам и приспаднатия аванс и да го дам в плюс, стоката в минус и КИ да е с нулева стойност. Или да издам КИ с цитиране само на стоката и знак минус.

^{Отговор на tpetrova00(15.08.2014 15:12):
tpetrova00 каза:
Добре, как е правилно да цитирам и приспаднатия аванс и да го дам в плюс, стоката в минус и КИ да е с нулева стойност. Или да издам КИ с цитиране само на стоката и знак минус.}


Второто.

Благодаря Маграт.