Фирма регистрирана по ДДС получава аванс от клиент.Авансът е за бъдеща сделка с машина,която фирмата ще поръча в страна от ЕС и до 1 месец ще продаде на въпросния клиент.Дължи ли се ДДС ВЪРХУ АВАНСА.

Ако си получил аванс през м.април и до края на месец май не си осъществил износ или си осъществил , но не можеш да го докажеш- нямаш върната митническа декларация в 5 дневен срок - от 01 до 05 юни начисляваш ДДС с протокол. Когато се снабдиш с необходимите документи, доказващи износа анулираш протокола.

Извинявай, това се отнася не за аванс от ЕС, а за износ. Ако си получил аванс от ЕС - отразяваш го само като разчет, не начисляваш ДДС.

Не съм формулирала правилно въпроса.Авансът е от българска фирма за българска фирма.Машината се внася от едната фирма в Б-я и се продава на другата.Опитвам се да си отговоря - следва ли на този аванс ,който сме получили да начисля ДДС или не.
Благодаря Ви за отзивчивостта!

402 - 2000 0лв.
4531 - 4000 лв
401 - 24000 лв

Плъщане 401/503 - 24000 лв.

Питам директно- АЗ бълг.ООД съм получила АВАНС от друго бълг. ООД - за машина,която до 1 мес. ще придобия от внос от страна на ЕС. ИСКАМ на тези 20 000.,които съм получила да не внасям ДДС, ако закона ми разрешава.

искаш, ама не може

Защо НЕ? Чл.2 на ЗДДС не позволява или просто НЕ!!!
Това не е сделка със стока или услуга , а КАПАРО

Чл.25(6) Когато, преди да е възникнало дан.събитие по ал.2.3 и 4, се извърши плащане по доставката, данъкът става изискуем при получаването на плащането, с изключение на получено плащане във връзка с вътреобщностна доставка.

За г/жа Маргарита - С БЛАГОДАРНОСТ !!!!!

За получения аванс от българската фирма трябва да издадеш фактура в която да начислиш и ДДС щом си регистрирана по закона, независимо, че става дума за машина, която ще се придобие от страна от ЕС. Г-жа Маргарита доста те е заблудила, защото това което тя пише ще важи за фирмата ,която ще прави вътреобщностната доставка, а не за теб.
За твоята фирма , която няма да прави такава доставка важат други изисквания. При теб има взаимоотношения по покупко-продажба с български доставчик.

Аз написах, отговора горе но не се чете явно

Извинете ме ,че не отварям нова тема,но въпросът е свързан-получен е аванс,в същия ден е издадена фактура,но с обща стойност(основа+ДДС) ,равна на получения превод.Какво може да се направи, при условие,че данните вече са подадени в декл.по ДДС-да се коригира резултата в следващ дан.период и по какъв начин може да стане това или ....?

Boi, явно s4eti не ме разбира правилно - трябва да начисли ДДС в 5-дневен срок от получаване на средсва по разпл.с-ка. И satanasowa е отговорила по същия начин.

Може ли и аз да попитам :
Фирмата Х сключва договор с фирмата Y за ремонт на компютърна зала на 10.02.07
Започва ремонта, но управителят на фирмата възложител заминава за чужбина и решава да си изплати цялото задължението към изпълнителя, въпреки ,че обекта не е завършен.На 28.02.07 е извършено плащане на каса и е издадена фактура. /напр. 100лв+20лв ДДС/.Фактурата е включена от изпълнителя на договора в дневника на продажбите и е платено ДДС-то по Справка декларация за м.02.07 г.
Обекта е предаден с протокол от месец март.
Всичко чисто ли е относно начисляване на ДДС по аванс ???
Има ли причина да се тревожа за нещо ?? Човек като чете тук във форума в даден момент изключва и почва да се съмнява в елементарни неща. Съжалявам ако се излагам...

към Цвети
1за получения аванс:
503/41101 -20 000лв
2издадена ф-ра за авансовото плащане за бъдеща доставка на машина:
кт412 -16 666.66лв
кт45302 - 3 333.34лв
Дт41101 -20 000.00лв
3.към Алекс-правилно си постъпил-защтото полученият аванс вкл. в себе си ДДС

Към маргарита (гост) относно написаното на /19.04.2007 12:59/ представи си следния случай :

15 март аванс от Русия-издадена фактура с 0%ДДС и включена в Дневник покупки за месеца.
Осъществен износ на 12 май
Следва ли да се издаде протокол и да бъде начислен 20% ДДС на 2 май /ще е спазен 5-дневния срок/ и на 12 май да се анулира протокола.
Така всички изисквания по ЗДДС ще са изпълнени.
Но в крайна сметка ДДС резултатът за м май ще е един и същ.

Неиздаването на протокол ще доведе ли до глоба?????

Хайде чакам отговор