Здравейте, имаме следния казус. Ние сме BG фирма, регистрирана по ЗДДС. Продаваме стока на френска фирма, регистрирана по ДДС по сключен с тях договор, крайният получател е в Индия, но ние не го знаем, тъй като стоката ще пътува с кораб и нашият клиент е пуснал инструкции коносаментът да бъде издаден "на заповед". Как следва да се оформи счетоводно тази доставка - купувачът е фирма от ЕС, но реално това е износ, тъй като стоката отива в Индия и ще има митническа декларация. В същото време няма как да издадем счетоводна фактура на Индийския получател (както изискват от нашето счетоводство), защото не го знаем. Но ако издадем фактура на френската фирма, излиза, че доставка е ВОД и следва да представим потвърждение за получаване на стоката в ЕС.Моля за вашия спешен отговор, за което предварително благодаря.

а откъде се товарир стоката на кораб? кой я транспортира до пристанището?

Доставка е FOB Варна в контейнери, ние я превозваме до пристанището, като ползваме услугите на един спедитор за превоза до пристанището и на друг за контейнеризацията и митническото оформяне. Съответно митническа декларация се пуска "на заповед" с държава на получаване Индия, но проблемът е счетоводната фактура.

за мен това си е износ щом има МД, пишете на фактурата френската фирма щов тя ще я получи в Индия

Всъщност проблемът е счетоводната фактура. Във търговската фактура (за целите на плащане) е записано Buyer Френската фирма и Consignee To order". Но от нашето счетоводство отказват да издадат счетоводна фактура на Френската фирма, тъй като стоката не отива във Франция и няма как да получим декларация за получаване на стоката във Франция, и смятат че трябва да се издаде счетоводна фактура директно на Индийския получател, тъй като ще има митническа декларация. Проблемът е, че ние не знаем кой е получателя в Индия, от Френската фирма отказват да ни го дадат, и са си прави хората, следващият път ние можем да се обърнем директно към получателя и да ги прескочим.
Та въпросът ми е как точно да се издаде счетоводната фактура.

пишете за получател тогава това, което ще бъде записано на МД-то.
Аз имах миналата година такива случаи и така правехме и за ДН пишехме 9999999999.
Минахме ревизия и нямаше фалове с клиента.Правихме писм. обяснения, че стоката отива на борсата в Аржентина и от там борсовия посредник я продава. Ние също незнаехме кой ще я купи стоката.

Благодаря за отговора.
В такъв случай възможно ли счетоводна фактура да бъде издадена с получате -"на заповед на френската фирма". Извинявам се ако въпросът ми звучи тъпо, но не съм счетоводител, и по принцип от нашето счетоводство винаги са искали име и адрес на фирмата.

Ами не сте ли чували за тристранни операции бе хора.
Това си е такава.
Научетете се да четете повече преди да задавате наистина такива въпроси. А си мисля, че ако се допитате до счетоводителя си той ще ВРи отговори, ако не - значи не му е мястото там.

Rossitza, хайде пак да прочетеш въпроса и закона и бъди по-умерена когато пишеш !


сделката е износ
мисля че сте уточнили подробностите
продавате на френската фирма - затова купувач ще е френската фирма, независимо че получател може да е друго лице. Това вас не ви засяга. за да не влезе ф-рата във ВИЕС я отразете правилно в дневник продажби - колона 19

Съгласен съм с Ели )))