Фактура, издадена за аванс за ВОД през м.04. През месец 05 е издадено кредитно известие, т.к. сделката не е осъществена. След отразяване на документите през месец май във VIES декларацията аванса се явява като отделна позиция и в колона 6 на VIES декларацията данъка се приема автоматично за изискуем през месец 04 /което съгласно ЗДДС е неправилно/, а на отделен ред се отразява кредитното известие със знак "-". Как да се въведат издадените документи за да е вярна VIES декларацията?

а бе не знам на каква програма работиш ама нещо+ и нещо - ще ти даде 0 във ВИЕС

програмата и на данъчните и на ажур. Крайната сума е 0 , но за фактурата ти дава запис, че данъка е изискуем през 04*07, а това за ВОД е невярно. Другите програми имат ли опция да се попълва VIES отделно или всички вземат данните от дневниците автоматично?

Абе знам ли, но на курса по Нов ЗДДС съм записала
\"За авансовото плащане се издава фактура , но тя не попада в Дневника на продажбите и СД за съответния период, а за периода в който имаме действително прехвърляне на собствеността на стоката. Преди прехвърлянето на собствеността няма основание за се включва в Дневника за продажби\"

От това което чета, ако м Април си имала само аванс би следвало да не включваш фактурата в дневкика и да нямаш и VIES декларация

Нека се включат и други, ако аз греша

odit.info/?s=6&i=57747&f=201

Виж и тук

Фактурата за аванса е издадена през месец април и не е включена в дневника за продажбите. През месец май е издадено кредитно известие, тъй като сделка по ВОД няма да има. И през месец май включвам и фактурата за аванса, издадена през април и кредитното известие за този аванс, издадено през май. Но във VIES декларацията се появява за този клиент на два реда информация, като единия ред е със стойността на фактурата с аванса срещу който в к.6 автоматично се отразява м. 04/2007, че данъка е изискуем, което е направо абсурдно. На втори ред се отразява стойността на кредитното известие със знак минус. Е точно тази к.6 ме притеснява. Как така данъка е изискуем през месеца на издаване на фактурата за аванса?

знамли ви е отговорил много точно . В конкретния случай вие въобще нямате ВОД след като не сте осъществили сделка Чл. 7. (1) Вътреобщностна доставка на стоки е доставката на стоки,. ....... Имате авансова фактура по плащане и КИ за връщането на плащането но това не е ВОД.
УКАЗАНИЕ № 24-00-27 от 21.04.2007 г. относно правната регламентация на вътреобщностните доставки по чл. 7, ал. 1 и ал. 4 от ЗДДС
"Следва да се подчертае, че когато е издадена фактура във връзка с получено плащане по доставката преди датата на възникване на данъчното събитие, данъкът не става изискуем към датата на издаването й, поради което не се отразява в дневника за продажбите, през данъчния период, през който е издадена, а през данъчния период, през който настъпва изискуемостта."
При вас изискуемост въобще не настъпва (ако се следва буквално указанието то вие не трябва да я отразявате в дневника за продажби.)

Провери как точно си въвела данните. Къде , коя дата да напишеш, къде датата на издаване на ф-рата и къде за кой месец се отнася

Как да не отразя документ в дневника на продажби, след като вече е издаден? Длъжна съм!
Вела, какво имаш предвид с това - дата за периода/месеца/, за който се отнася? Нямам тази възможност, ако имаше начин всичко щеше да е ОК. Единствено датата на издаване на фактурата за аванса посочвам / 04.2007/, и точно тя във VIES декларацията ми отразява изискуемост на данъка за минал период / 04.2007/.

На програмата на НАП ако вкараш фактурата и КИ (с една и съща стойност) в един месец с дата на фактурата и на КИ със същия месец не ти вади VIES защото даните са нулеви. Ако ги вкарате с дати от два различни месеца вади виес с двата записа (както и при вас). Бих те посъветвал да си вкараш авансовата фактура с дта през месец 05 (тъйкато виеса дата на изискуемост я взима от полето дата на документа). А друг път просто не издавайте фактура за авансово плащане при ВОД и нама да имате тези проблеми.

Фактурите за аванс не се включват във VIES декларацията. Само когато се осъществи сделката тогава се включват и двете фактури.

456 (гост) на какво основание да не издава фактура по аванса
Мисля, че трябва да издаде задължително, а за да не се получават тези дивотии с VIES декларацията е по - добре вместо датата на фактурата на аванса да се посочва датата на данъчното събитие в Дневника , тъй като тогава данъка е станал изискуем .Доста дълго го обсъждахме този въпрос с лектора и понеже той не е запознат с това как програмните продукти работят стигнахме до това мнение. Може и да оправят програмния продукт с друг код за ав фактура за ВОД и в к.6 да не излиза по този начин.
А е възможно и данъчните да не обръщат внимание на тази колона, имайки предвид текста от закона.
Дано сте ме разбрали.

"456 (гост) на какво основание да не издава фактура по аванса
Мисля, че трябва да издаде задължително"
(4) Фактурата се издава задължително не по-късно от 5 дни от датата на възникване на данъчното събитие за доставката, а в случаите на авансово плащане - не по-късно от 5 дни от датата на получаване на плащането.
(5) Независимо от ал. 4 при вътреобщностна доставка, включително в случаите на авансово плащане, фактурата се издава задължително не по-късно от 15-о число на месеца, следващ месеца, през който е възникнало данъчното събитие по чл. 51, ал. 1.
При авансово плащане нямате данъчно събитие по чл.51ал.1 (който препраща към чл.25) тоест при аванс не сте длъжни да издавате фактура (разбира се ако желаете може да издадете, но нямате задължение)

Правилно, но при мен авансите понякога са и по 2 или 3 месеца предварително и затова си издавам фктури с превода на аванса./Да не взема да забравя/
Производствения процес е доста дълъг и така се получава.