Колеги.
Имам гореща молба за помощ- сгрешила съм начисления ДДС при ВОП , като вместо върху 4500 съм посочила 1500 данъчна основа в двата дневника през м.01.2007- това мога ли някак да го оправя без големи глоби.Но големия ми въпрос - имам инвойс-фактури от м.26 и 29.03.2007, които са ми отчетени в дневниците за м.04 - отчетния приемо-предавателен протокол от Милицер и Мюнх БГ ми е от дата 02.04 , тогава е станало разтоварването и освобождаването на стоката , и аз съм приела 02.04 за дата на данъчното събитие.На ф-рата за хамалие и спедиторски ми е написано "дата на данъчното събитие" -26.03.2007, но реално стоката и ф-рите ги получавам през м.04- това мога ли някак да го оправя, или ще трябва да плащам глоба за всеки протокол, отразен по-късно??Много моля , ако може да ме посъветвате , защото става въпрос за много големи суми, и май съм подценила сложността на проблема! Ако Ели има възможност, нека да ми даде телефон за консултация срещу заплащане на е-mail [email protected] - в понеделник трябва да съм в ТДД!

1. По оня първия протокол - сторно в юли, ако не си подала ДДС за месец юли и после вкарваш верните неща. Най-много да ти натресат лихва за ДДС-то дето не си си го самоначислила о'време.
По втория въпрос е важно да кажеш онези твоите с ква дата ти издават фактурата, с априлска или с мартенска фактура. При воп и издаването на Протокол по чл. 117 във връзка с ВОП нема никво значение кога е дан. събитие. Значение има кога е издаден Invoice от европейските ти контрагенти :)
Успех :)

ПП А и по първия въпрос, пробвай се с номера: Не съм ощетил(а) държавата, станала е техническа грешка и дрън дрън :):)

Фактурата от германската фирма е издадена с дати 26 и 29 .03 , а са отразени в дневници за покупки и продажби през м. април, когато освобождамае стоката.

Планков, не съм съгласна :(
първия протокол от януари, ако вземе да го сторнира заради грешката - директно се отказва от данъчния кредит
ако се уведоми НАП по чл.126 за допуснатата грешка, ще следва начисление на оставащата сума, но поне за тези на основа 1500 лева може да й се признаят за ДК /или пък имам много смели очаквания .../

ф-рата от 29.03 няма да има проблем ако протокола е издаден в 5 дневен срок !

за тази от 26.03 - освен фактура трябва да има и друг документ CMR например - там трябва да има верните дати ! ако доставчика е сбъркал датата, не е редно получателя да го отнася

всъщност за януарския ВОП - техническа грешка ли е ? или има няколко документа за доставката и някой е пропуснат в сумата ?

Освен фактурата , издадена от герм.доставчик на 26.06.2007,имам приемо -предавателен протокол от транспортната фирма, на който има дати :разтоварена в склада на 01.07.2007; експедирана от склада на 02.07, и аз издавам протокола на 02.07.2007., и ги включвам в дневници за м.07.

при ВОП - данъка ще е изискуем от датата на фактурата, независимо от дан.събитие

при услугите е малко по-различно

не разбирам за кои фактури става дума .... /останах с впечатление, че са от спедиторска фирма /

За тази от 29 може да се издаде протокол до 03,04,2007 вкл., но за --та фактура е пропуснат срока. Най-късно е до 31,03,2007, така че протокола от април, за инв. от.26-ти не е корекен.

чл.126 ще ти реши проблемите и в двата случая

Не разбирам защо така категорично се изказвате, че щом фактурите са от 26-29.3., а протоколите са от 2.4 е грешно. За дата на данъчното събитие винаги датата на фактурата ли приемате? А ако имаме ВОП с условие DDU- склада на фирмата и стоката пристигне на 2.4. защо ще е грешка? Собствеността тогава се прехвърля на получателя, а не при фактурирането ! Аз ли нещо не разбирам закона или Вие имате друго впредвид ?

Не разбирам защо така категорично се изказвате, че щом фактурите са от 26-29.3., а протоколите са от 2.4 е грешно. За дата на данъчното събитие винаги датата на фактурата ли приемате? А ако имаме ВОП с условие DDU- склада на фирмата и стоката пристигне на 2.4. защо ще е грешка? Собствеността тогава се прехвърля на получателя, а не при фактурирането ! Аз ли нещо не разбирам закона или Вие имате друго впредвид ?

Извинете, престарах се и дублирах коментара си :-((((

Позволих си да изтегля темата отново за коментар! Моля, включете се !!!
И успешна седмица на всички !

МИМ, говорим за дата на изискуемост, а не за дата на данъчно събитие
и датата на изискуемост е датата на фактурата щом е издадена преди 15-я ден на следващия месец от датата на дан.събитие
/темата е дъвкана многократно ... потърси с търсачката /

Мерси Ели !

този форум за какво е ако не можем да ги накараме тази година по новия закон да не ни глобяват. ДДС -то ще си го плащаме с лихвите, то е ясно, ама глоби