трябва ли да се осчетоводяват анулираните фактури за продажба - анулирани поради сгрешени дани при самото писане без да са получени от контрагента

и какво мислиш да им осчетоводиш

например номер, дата, контрагент и нулева стойност

НЕ. Не трябва. Виж разпоредбата на чл.81, ал.4 от Правилника за прилагане на ЗДДС. Според нея протокол по чл. 116, ал.4 от ЗДДС може да не се издава, когато датата на издаване на анулирания документ съвпада с датата на издаване на новия дикумент. Има коментар по темата в сайта на Български законник.

Не би трябвало да се издава протокол, но аз също чух от колеги да коментират, че от тази година анулираните фактури се включват в дневник продажби с номер, дата и контрагент, но с нулева стойност. В програмата, която ползвам, като ги въведа так ми ги вади като анулирани. След последната актуализация, която ми направиха това беше една от новостите. Не мога да се обоснова с чл. и закон, не съм търсила по въпроса, но не мисля, че програмиста си го е направил ей така за кеф.

ППЗДДС Приложение № 12 към чл. 113, ал. 4
Изисквания към записите при анулиране на документи
При положение че се анулира документ (фактура или известие към фактура) в периода, в които е издаден, той се описва във файла "PRODAGBI.ТХТ" на издателя, но полетата, описващи стойност, се оставят празни (не се попълват) или се записва стойност нула (0). Документът не се описва в дневника за покупки на получателя.

Благодаря, че ме подкрепи със закона!
Сега и аз да попитам нещо. Ако съм пропуснала да отразя анулирана фактура в текущия месец дали е голям проблем, че ще я обявя в следващия?

не
това не води до определяне на данъка в по-малък размер
виж си чл 182 от ЗДДС

на мен проблемът ми е същият. бях почити сигурна че трябва да се отразяват в дневника но съм пропуснала предния месец - та нали трябва да се проследяват номерата на фактурите - поне така си мисля. а и мойте такава каша са забъркали - издавали са фактури с непоредни дати и са прескочили един кочан. сега се чудя какво да правя - написаните фактури няма накъде, а пропуснатия кочан да го анулирам ли целият или да го оставям така. работата е че имам само един обект и невърви

не се правят протоколи, но се отразяват в дневниците с 0-ва ст/ст.

Пропуснатия кочан можеш да ползваш без проблем. Ако имаш 1 магазин не пречи да има 1 к-н в управителя или друг...

Розали, какви неща си наговорила???

Няма такива филми - ако управителят носи кочан в себе си, фактурите там трябва да са с различна номерация, както, ако имат два обекта!

emi_jor , анулирай целия пропуснат кочан!

при пускани фактури от януари -юли 2007г. с грешен булстат на клиент, следва ли да се анулират фактурите придружени с протокл по чл.116 от ЗДДС и да се пуснат нови с период август,като касовите бележки се приложат към новите фактури.Осчетоводяването на старите да влезе в дневника със сторно ,а новите с редовно записване.Благодаря Ви предварително.

благодаря на всички за съдействието

протоколите от земеделски производители включвате ли ги в дневника за покупка?