Аз имам следният случай .

Пуснах две фактури за реална авансова доставка на мебели от масив за 60 000 лв.С тях се реестрирах по ддс. НО ! доставчиците ми издадаха фактури за закупени материали за производството на мебелите с дата след регистрацията ми по ДДС . Не сам ги включил ва описа за налични активи. Въпросът мие : След като съм пуснал Авансови фактури и получил парите и предал Мебелите, а пък материалите съм получил по документи след регистрация по ддс. Как да изпиша тези материали в разход след кати съм направил приход преди тяхното закупуване .

Мола ви за отговор

И двете фактури ли са за аванс?

Какво означава авансова доставка:)?

Да по договор

Имам сключен договор в който е заложено плащане 50 % авансово и 50 % окончателно с приемо предавателен протокол за мебелите

На второта фактура е окончателно плащане

Значи има фактура за ананс по договор и фактура за доставка + ППП и двете са преди регистрацията така ли?

Да

Колко време е минало от предаването на готовата продукция и доставката на материалите за нея?

Фактурата за окончателното плащане е на 24.07.2007 г.

Материалите са фактуриране сот 27.07.2007 г. до 09.08.2007 даже и след това

Материалите кога са дошли?

Лошо

Документално са от 27.07.2007 г. до 09.08.2007 даже и след това

И аз мисля че е МНОГО ЛОШО

Каква е причината?

Собственикът на фирмата като всеки друг мисли само за парите да взмеме и Оправяйте се счетоводителе!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

И как сте доставили нещо, което фактически не сте имали в наличност? Ако материалите са пристигнали по-рано, нямате ли протокол или складова разписка за тях? Тогава доставчикът Ви ще е в нарушение, че е фактурирал със закъснение.

Случаят е следният:

Мебелите от масив са направени и предадени. Парите са поручени.
Материалите са купувани на време но !!!! Доставчиците ни фактурират много по късно щтото били по ДДС регистрирани и Гредели да не внасят ДДС

Ах, че тъпа ситуация.
Ами ако нямаш налични материали нямаш от какво да я произведеш тази продукция.

А не можеш ли да помолиш доставчика на материали да ти издаде Приемо-предавателни протоколи за съответна част от доставените материали към всяка от авансовите фактури.

За доставчиците по отношение на ДДС е все едно дали ще пуснат ф-рата на 1-ви, на 9-ти или на 31-ви. При всички случаи влиза в един отчетен период.
Говорете с тях да ви издадат ф-ра от дата, която е удачна и за двете страни.

Благодаряви

Може би е било добре втората фактура също да е за авносво плащане, в смисъл че сте я издали във връзка с плащане и спазвате срока и след като получите материалите за изработката на мебелите ги произвеждате в м.08 и после с една окончателна фактура с нулева стойност/като приспаднете двата аванса/ + ППП да ги предадете тези мебели и чиста работа.В този случай и материали ще имате и прихода ще съответсва на реален разход.

Благодаря ти за мнението. И аз мислех така но , незнам дали клиентани ще се съгласи да подменим фактурите

Докато не попиташ - няма да разбереш.
Успех в преговорите!

Би трябвало доставчика да се съобразява с клиента си - т.е с този, който дава парите. Така че, в пълното си право си да си изискваш коректна фактура или ППП, доказващ фактическото придобиване на материалите. Успех!

ако правилно съм разбрала и двете фактури на клиента са издадени преди дата на регистрация по ДДС и ако подмени втората фактура да е авансова то тогава ще има един аванс преди регистрация по ДДС па макар и 100% и мисля че ще попадне под ударите на чл.25 ал.7
"(7) Когато нерегистрирано по този закон лице получи авансово плащане по облагаема доставка и фактически извърши тази доставка след датата на регистрацията си по този закон, смята се, че полученото авансово плащане съдържа данъка, който става изискуем на датата, на която става изискуем данъкът по доставката."

Така е, за това по-добрия вариант е доставчика да издаде нова ф-ра с по-ранна дата или поне протокол за доставката на материалите.

Ами май трябва да се избере по-малката от двете беди:)
Не знам как се убеждават доставчици да коригират доставки, особено когато е подадено ДДС за м.07 или пък да се обяснява на човек забъркал тая каша, че при дадените обстоятелства може да му се наложи да плати ДДС за сделката.
Май тука наистина става дума за "реална авансова доставка":)))

Ако подменя втората фактура за окончателното плащане и издам фактура в оято да пише пак аванс и в край на м.08.2007 издам фактура с ДДС на стойост 0 лв. като подвадя 2 аванса ще станели НОМЕРА

Ами и аз това ти казах , ама колегите са ти цитирали члена от ДДС според който ще трябва да начислиш ДДС в/у цялата сделка при окончателната фактура.Инъче за мен това е най-чистия изход от ситуацията-няма да ти се налага да се разправяш с доставчиците, само със шефа ти:)

Dany e права чл. 25 ал.7 от ЗДДС