Ще пускам фактура, в която трябва да приспадна аванс (от преди регистрация по ЗДДС)
...
1.Извършена услуга за 30000лв (това е сума по договор, в която е вкл.и аванса)
2.Получила съм аванс 14000лв преди регистрация

Правилно ли разсъждавам?

основание във фактурата ще цитирам:
ИЗВЪРШЕНА УСЛУГА 30000лв
приспадам аванс -14000лв
данъчна основа 16000лв
дължим ДДС в/у 30000= 6000лв
обща сума 22000лв

Моля за вашето мнение.

Съвършенно вярно Анджи

Много благодаря, имах нужда от потвърждение!

Може ли да обсъдим и моя случай. Имам договор за стр.услуга след спечелен търг с Община с крайна цена 30000 лв.Преди регистрация по ддс получих аванс 10000 лв.След завършване на услугата пуснахме ф-ра:
Стр.услуга 30000 лв.
Аванс -10000лв.
Дан.основа 25000лв.
ДДС 5000лв.
Сума за плащане 20000лв.
Смятам, че сумата по договора съдържа и изискуемия ДДС.Моля за вашия коментар.

ред.

Мария
(гост) как получихте данъчна основа 25000?

(7) Когато нерегистрирано по този закон лице получи авансово плащане по облагаема доставка и фактически извърши тази доставка след датата на регистрацията си по този закон, смята се, че полученото авансово плащане съдържа данъка, който става изискуем на датата, на която става изискуем данъкът по доставката.

Мария(гост)
Не мислиш ли,че ДО-20 000
ДДС-6 000
Обща сума -26 000

Крайната цена по договорената сделка е 30000 лв. Никой няма да плати на изпълнителя
допълнително 6000 лв ДДС. Окончателната цена 30000 лв е спечелна при участие в търг
и не може да се предоговоря с анекси към основния договор. Според мен изискуемия ДДС
се съдържа в тези 30000 лева.

Мария , в аванса от 10000 лв. се съдържа ДДС-то, т.е. имаш дан осн. 8333.33 лв и ДДС 1666.67 лв., което става изискуемо на датата на сделката. Стойността на сделката е 30 000 лв., което означава, че върху остатъка от 21666,67 лв. трябва да начислиш още 4333.33 лв. данък. Фактурата ще си я напишеш така:

стойност на сделката 30 000 лв.
приспаднат аванс -10 000 лв.
данъчна основа 30 000 лв.
ДДС 6 000 лв
Сума за плащане 26 000 лв.

И разбира се ще уведомите насрещната страна за регистрацията си по ДДС, така сте длъжни да оформите документално сделката, няма друг начин!

В основание за различния ДДС от 20% какво да напиша!

Мога ли да напиша основание за издаване на фактура: "... чл.25, ал.7.."

"В основание за различния ДДС от 20% какво да напиша!"
Не мога да ви разбера, ще прилагате друга данъчна ставка ли, а този член който сте цитирали не виждам смисъл да го посочвате във фактурата, но той е основанието на което вие сте длъжни да начислите данъка...

КОЛЕГИ, А КАК ШЕ ПОСТЪПИМ АКО ДАРИМ АВТОМОБИЛА,

ИВАНИНИ МАЙ НЕ СИ ПРАВ
Гледай сега: След като в аванса се съдържа изискуемият данък става така
аванс 10 000 лв. - основа 8333.33 лв. 1666.67 лв. ДДС

30 000 лв. Договорена цена Крайна с ДДС следва основа 25 000 лв. - 5000 лв. ДДС нали
от 25 000 лв. вадим 8333.33 = 16666.67 лв. основата за фактуриране

Във фактурата се пише 16 666.67 лв. 3 333 .33 лв. ДДС

АНДЖИ би следвало фактурата да бъде записана по този начин:
1. Извърщена услуга 25 000,00 лв
2 Спада се аванс 14 000,00 лв
3 ЗА изплащане 11 000.00 лв
4. Данъчна основа 25 000.00 лв
5. ДДС 20% 5 000,00 лв
6 Всичко за изплащане 16 000,00 лв
Защото при работа с обшини става въпрос за бюджет няма кой да ти плати допълнителна ссума за ДДС, още повече, че обектът е спечелен на търг с фиксирана крайна сума.

Мария абсолютно правилно разсъждаваш.
Договора си е договор, Проблема с регистрацията по ДДС е твой проблем а не на контрагрнта ти.
Той не е длъжен да ти заплащта допълнително за това. ДДС -то е в договорената сума.
Особенно когато става въпрос за бюджет- Община + търг. Няма кой да ти ги плати посмъртно, ако не се предоговори обекта.