Колеги , имам следния казус :
Фирмата ни е изпълнител по един проект на световна банка. За изпълнението на същия ,фирма от Дубай е модифицирала свой софтуер.Използването на софтуера е за срока на договора , който е 8 месеца , след което става неизползваем.
През м.юни сме платили авансово 20 000 Евро. През месец септември дубайската фирма е издала фактура и е извършено окончателното плащане. Софтуера е изтеглен по Интернет.
А сега въпросите / предварително се извинявам , ако за някои те са елементарни / ::
1 . Какви са документите , които следва да се приложат / за момента наличните са договор и фактура/
2. Как стои въпроса с ДДС - при положение, че липсва МД ,същия следва само да се начисли в дневника за продажбите ли и въз основа на какъв документ?
3. Ще се признае ли за разхода софтуера , имайки предвид стойността му : 125 000 лв. и срока за ползване - 8 месеца?

Моля за мненията Ви и благодаря предварително на отзовалите се!

Колеги , никой ли няма мнение ???

по въпрос 1 - договорът и фактурата са достатъчни, струва ми се
по въпрос 2 - налице е доставка на услуга с място на изпълнение тук съгл. чл. 21 ал. 3 и съответно самооблагате се по чл. 82 ал. 2 т. 2. издаденият протокол се включва и в двата дневника - имате право на ДК.
по въпрос 3 - какво точно Ви притеснява?
има ли издадена фактура за авансовото плащане?
и все пак, добре ще е да изчакате и други мнения

Благодаря за отзивчивостта :)
За авансовото плащане няма издадена фактура, то е въз основа на клауза в договора.
А по отношение на 3 въпрос лично аз смятам , че е нормално предвид фактите, да се признае за разход,.Смущава ме единствено сумата - доста голяма , което е и причината да ми се иска да приложа и някакви други документи , като доказателство за сделката.

Към "прост" и останалите решили да се включат :
Не мислиш ли че , по въпрос 2 - Място на изпълнение на доставка на услуга,
чл. 21 ал. 5 , по точно отговаря на нашия казус / Пар.1 т.14/б от Допълнителните разпоредби - "услуги извършвани по електронен път/
Тогава въз основа на кой чл. от Закона следва да се начисли ДДС , при положение че чл.82 ал.2, т.2 , изрично касае доставката на услугите , посочени в чл.21, ал.3 ??

Влайкова, а дали е ал. 5 ...т.е. вие дали сте дан. незадължено лице.....?
услуги извършвани по електронен път ги има и в ал. 3 к)

и аз си мисля ,че е чл. 21 ал.3 а) защото пишеш, че софтуера става неизползваем, т.е. не е стандартен софтуер....:)