Колеги, интересува ме практическото осчетоводяване на протоколите по чл.117
става дума за доставка по чл.82 ал.2 (т.е. обратния случай на чл.21 ал.3) рег.по ДДС ф-ма получател на услуги от рег.по ДДС ф-ма в ЕС.
Значи фактурата от ЕС е без данък и я въвеждам като сделка без данък
гр.60/гр.50
Сега за издаването на протокола-теоретично ми е ясно, но на практика как става въвеждането и в двата дневника и какви са статиите?

Статията е:

за издадения протокол

Дт 4531Начислен данък за покупките
Кт 4532 Начислен данък за продажбите

Пробвах, но ми дава грешка в анализа-в документа имало и покупка и продажба.Отделно в дневника за покупките няма нищо.

Опитай така:
4531/498
498/4532

а как да го осчетоводя в дневника за покупките

делтафорс (гост),

в продажбите:
Дт 4535/примерно/
Кт 4532
к.9 - данъч. основа
к.10 - ддс
к.14 - данъч. основа
к. 15 - ддс

в покупките:
Дт 60 гр./Кт 40 гр.
Дт 4531/Кт 4535

к.10 - данъч. основа
к.11 - ддс

с каква програма работиш?

с асо
обаче нали трябва да въведа и самата фактура по чл.82 ал.2 и там съм въвел вече
602/503
така разхода ще дойде 2 пъти

асо, каро се тая. не я знам програмата.
НО
в дневниците не въвеждаш фактурата от ЕС, а ПРОТОКОЛА, който си създаваш на база фактурата.
така че - това което ти писах преди -но документа, който осчетоводяваш и описваш в дневниците е
протокола.

За първи път ли ти е?

да, за първи път
четох една брошурка за облагането с ДДС за тази година от НАП е там пише, че " дан.кредит ... се упражнява, като протоколът с който ... данъкът е начислен, се отразява в дневника за покупките в периода, в който получателя разполага, и с фактурата издадена от европейската фирма."
и аз приех, че фактурата на фирмата също влиза в дневника, а то явно не е така

youtube.com/watch?v=oKTiwCez6Zs

Дано да не съм много досаден, но въвеждайки протокола в дн.продажби със статиите:

4591/4532
(4591-примерно, защото програмата като "види" сметка с разновидност 453... ми прави проблем в другия дневник)
очевидно трябва да въведа ръчно дан.основа, за да може тя да се появи в кол. 9 и 14.
За другия дневник е ясно:

602/401
4531/4591

Обаче явно нещо не е наред, защото данъка се дублира и според справка-декл. не се показва данък за внасяне.
Къде бъркам?

ти какъв данък очакваш да видиш за внасяне, ако /чисто теоретично/ имаш само тази сделка и никаква друга през целия период?

ами ако услугата която съм ползвал е за 100 лв. да речем, според чл.82 ал.2 данъка (20 лв.) трябва да го внасям аз

верно ти е за първи път.
ако в един и същи месец отразиш задължението си към бюджета, което става с включването на протокола в дневника за продажби, и през СЪЩИЯ месец упражниш правото си на данъчен кредит /което става с включването на протокола и в дневника за покупки/ на практика НЕ внасяш никакви суми /нямаш ддс за внасяне/

точно така-схванах!
Яко благодарско !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

делта, ше те пращам в мосад на обучение.

ами май да-направо да тръгвам ...

Като се върнеш - обади се пак.