здравейте!Имаме закупена машина на 02.10.2007 за 36 000 лв с ддс,която използваме в пройзводство на безалкохолни напитки,а днес отивайки на работа разбрах,че шефа не я харесал и на 31.10.2007г. я е продал,като е фактурирана сумата 24 000 с ддс.И сега как да постъпя аз като ползваме кредит 6000лв.,а трябва да внесем 4000лв. според фактурата за продажба?Моля за съвет как се постъпва в такава ситуация,понеже нямам голям опит.

Сметни си Амортизации за 1 месец и на остатъчната стойнсто начисляваш ДДС. Много кофти Трабвало е да я фактурира на 36 000 лв. Минус начислените амортизации . При една ревизийка данъчните ако се заядат глобичка и ДДС

Е сега ще дойде Христов и ще ти каже.

сега най добре ще е да анулираме фактурата и да издадем нова,нали така,нищо че сме получили по-малка сума?А другия въпрос ми е трябва ли да искаме от клиента да попълва декларация за произход на средствата щом приемаме плащане в брой над 10 000лв.?

На мен пък ми е интересно, защо да не можем да продадем на загуба? Разбира се ще съобразим счетоводния резултат с данъчния, за да не попаднем в хипотезата на чл.16 ЗКПО и не виждам пречка да преобразуваме за дан.цели /чл.23, ал.2 ЗКПО/ Защо ми е да фактурирам сума, която няма да получа?
За ддс-то не искам да се повтарям, освен това мнението ми по отношение на ддс-то е несподелено от повечето колеги.
Само не разбрах за 20000+4000 /ддс/ ли продавате тази машина или само я фактурирате за толкова?

Аз не бих начислила амортизация, защото машината е продадена още в месеца на закупуване и в този случай не отговаря на изискванията за признаване на ДА.
Чл. 27. (1) определя кой са случаите, в който "данъчната основа на доставката не може да е по-ниска от данъчната основа при придобиването на стоката или от себестойността й, а в случаите, когато стоката е внесена - от данъчната основа при вноса, ......." - но ти май не попадаш тук.

След като не е ДА, не се прави и корекция на ползван ДК по реда на чл.79.

В случая ти можеш да продадеш машината за колкото си искаш, но самата сделка изглежда много подозрителна (в рамките на месец да се продаде машина за 12 х.лв. по-малко!), та затова виж чл.177 от ЗДДС

Продай машината, така както шефа ти е казал и не се притеснявай, продажбата на загуба не се регулира освен в случаите по чл. 27 от ЗДДС, а както разбирам Вие не попадате там. За всики случай - машината от внос ли е?