Здравейте колеги, получих фактура за посредн.услуга от фирма регистрирана на остров, където няма данъчен режим. Това го пише във фактурата. Въпросите са два:
1. Да начисля ли ДДС с протокол
2. Да удържа ли данък 10%, за доход платен на чужд.лице

Благодаря за всеки отговор

посредническата услуга е във връзка с?

Лобиране пред евентуален наш клиент - фактически сделката с този клиент вече е осъществена още през м.06, но ф-рата за посредничеството пристига с дата 07.10.2007

Чудя се дали да не начисля ДДС на основание чл.82 ал.(2) : "Когато доставчикът не е регистрирано по закона лице и не е установен на територията на страната, данъкът е изискуем от получателя по доставката при:
1. доставка на природен газ чрез тръбопроводи за пренос или на електрическа енергия - когато получателят е регистрирано по този закон лице;
2. доставка на услуги, посочени в чл. 21, ал. 3 - когато получателят е данъчно задължено лице;"

и да си го приспадна, защото вече имам изършена доставка към клиента ни още през м.06. Права ли съм?

чакай сега....какво разбираш под лобиране????? че аз не разбирам за какво иде реч...
или иначе казано - попада ли услугата сред посочените в чл. 21 ал. 3?

И аз не мога да намеря точно каква е услугата в текста на чл.21 ал.3. Ако няма такава услуга, можем да приложим чл.21 ал.1:"Мястото на изпълнение при доставка на услуга е мястото, където доставчикът е установил своята независима икономическа дейност или има постоянен обект, от който се извършва доставката, а в случаите, когато няма такова място или обект - мястото на неговото постоянно или обичайно пребиваване." - но той в държава без данъчен режим???

така и не разбрах каква точно е самата услуга, но нищо :)
щом не е сред изброените в чл. 21 ал. 3 - няма протокол

Чл.21 ал.3 т.2 б.н) посреднически услуги, извършени от лице, действащо от името и за сметка на друго лице, във връзка с услугите по букви "а" - "м".

във връзка с услугите по букви "а" - "м".
има ли връзка с тези услуги, та го посочваш това????
и виж.....на така зададен въпрос аз поне не мога да отговоря