Здравейте колеги,имам следния казус, който трябва да разреша днес .........до 14..........
През месец април получаваме ф-ра от Германия за резервни части / котио сме получули тогава/ на стойност 30 000 евро,която изглежда така
авансово плащане 3000 евро преведени през април 10%
стойност на РЧ 30 000
Тотал на фактурата 27 000 евро
Тогава в дневницците фактурата е вкарана вдневника на продажбите и на покупките със стойностт от 27 000 евро Т.Е 52 807.41 лева и върху нея е начислено ДДС
Сега се открива от нас тази грешка и Ви моля как да я вкарам в дневниците сега.Нашата одиторка ни съветва да вкараме разликата т . е 3000 евро в дебитен протокл към първаначалния протокло да начислем ДДС в продажбите и да си го приспаднем в покупките.......Смятате ли ,че това е най-безполезния начин да оправим поне малка нещата.........при проверка може ли да им откажат правото на дан.кредит и при двата протокол.........от последния в м.10 ще са минали повече от три месеца за приспадане..........

Моля Ви кажете си Вашето мнение................................Благодаря на всички

в дн за продажби може но в покупките си опуснала тримесечния период Доставчика те е декларирал с виес и ти трябва да си декларираш нещата но основанията ти за протокола какви ще са имаше нещо мисля че в чл123 от ЗДДС

И според мен се отразява само в дневника за продажбите. Нямаш право на ДК за тези 3000 Евро.

уведомете НАП за грешката /чл.126 /

избери "най-безполезния" начин за теб

И кой е той.Мисля да вкарам протокол само в продажбите ,не ми се иска да уведомявам НАП

Камене,
На твое място бих приложил препоръката на одиторката.

Защо смяташ така?

Към Момчилов- мен също ме интересува този казус,можеш ли да се обосновеш ,защо да се начисли ДДС то и в покупките с право на ПДК ?

Поради това, че контрагента на "Камен" от чужбина не е издал и не му е изпратил фактура за платения аванс, ще му поискам debit note.След като получа дебитното известие от него с датата на откриване на грешката, ще съставя протокол почл.117 от ЗДДС в който ще добавя "към фактура №...." в протокола.Ще посоча този протокол в дневника за покупките и дневника за продажбите.И няма да имам посочените в темата проблеми.

Фактурата за платения аванс е изпратена в м.10-това беше причината ,поради която се по разрових в проблема и установих ,че фактурата в м.04 е осчетоводена за стойността на РЧ без аванса от колегата ,който е работил тогава във фирмата

Пропуснах да уточня,че фактурата за аванса е издадена в м.април и предхожда номера на фактура за доставката на РЧ .Но с контрагентите от чужбина общуването е почти невъзможно те си изпращат фактурите ,когато решат..............а ние се чудим какво да правим.............и как да оправим проблемите.........................

Камене,
Няколоко пъти се опитвам, но не мога удачно да формулирам отговора.Трудността идва от обстоятелството, че е трудна кореспонденцията с контрагента ви.Но трябва да им обясниш ситуацията и това, че неправилно са приспаднали от доставката авансово преведена от вас сума.И да им предложиш вариант за решение.Връщаш им фактурата за аванс, която следва да анулират и посочат в техните документи по ДДС.В замяна да издадат дебитно известие за аванса.

momchilov е прав ,ако стане номера с дебит нотата ,защото е трудно да се анулира ф-ра за аванс от м.04.т.е. това ще доведе и до грешно издаден инвойс и т.н.дълга и широка.Ще ви признаят ДК за 27000 евро, но за 3000 евро -АУАН ,каквото и да напрвите.Така мисля аз.По добре включете протокола за 3000 евро сега в дн продажби ,за дн .покупки е ясно че е късно за ДК.