Колеги,ето как стоят нещата в действителност и в цялата ми истинност - през октомври от доставчик получавам три фактури за общо ДДС 32хил.лв. Доставките по тях са грозде ,а по другата захар.Всички те са заприходени по 302,веднага са вложени в производственият процес и е добит винен продукт и вече са осчетоводени като продукция.Отчитаме приходи от нея и дотук всичко е ок. В края на февруари 2006 когато започвам год.приключване откривам по 4531 салдо,което ме учуди.Започнах да го проучвам и установих,че въпросните три фактури са намерили отражение само в счет. ми отчетност,но не и в дневникът за покупки и респ. в СД по ДДС за м.10,притесних се,защото и тримесечният срок вече беше минал.Плащания по ДДС сметките има през октовмри,по дан.основа само частично. Отидох да се консултирам с началник на отдел в НАП и решихме през февруари да ми пусне доставчика ДКИ по пропуснатите фактури, да върна ДДС по фактурите, и след няколко дни да ми бъдат издадени други три нови фактури,по които извършихме отново плащане по ДДС сметката. Така и ето сега ревизия ,която има две възможности за действие,според информация тяхна,или ще ми включат ДКИ или ще ми откажат дан.кредит по вторите фактури,защото няма доставка-няма грозде и то е така,има само плащане на ДДС и на част от дан.основа.
Какво ще ме посъветвате,правилно ли е тяхното разсъждение,аз имам ли поне някаква надежда според вас или шансът е никакъв
Благодаря
Само да добавя,че въпросните три първи фактури пропуснах в днев.покупки по няколко причини-сериозен здравословен проблем в съчетание с напрежение около кампанията по изкупуване на грозде

правилно е ели :(

първо - основание за издаване на КИ няма - няма нито връщане на стока, нито намаляване на данъчна основа
второ - доставка за втората фактура няма - дори да анулирате първата фактура и да издадат втората, пак нямаш право на ДК защото са минали 3 месеца от данъчното събитие на самата доставка

та в случая данъчните са прави

"Отидох да се консултирам с началник на отдел в НАП"

И сега той какво казва?

той помоли колегата си за някакво решение на нещата,тъй като почувства вина,но получи отказ
аргументите ни са, че данък има начислен и това е само игра на документи,данъчен кредит приспадане има едва през месец февруари 2006г.
последно смятам да помоля за НП по втората фактура и ако там всичко се окаже ок, в смисъл че отговора е положителен да помолим отново за разбиране и компромис