Анулирахме фактура издадена на клиент през ноември.. Клиента обаче пожела фактурата да му бъде издадена през декември За целта той ни върна оригинала и ние анулирахме фактурата. Трябва ли според вас да се пусне протокол по чл. 116, ал. 4 след като анулирания документ ще бъде осчетоводен само при нас със стойност 0. Чл. 116, ал. 4 не е ли само когато сме отчели погрешно съставена фактура през предходен период и за да я коригираме пускаме протокол с които я анулираме и издаваме нова понеже клиента може да има проблеми с ДК.

Тъп е въпроса или никои не знае със сигурност

Соня, колко много приказки за нещо толкова малко! Не, не трябва да съставяте протокол!

И аз така знам, че не се съставя протокол

Протокол се съставя само в случая които съм описала ли.

Мисля, че трябва да се издаде протокол, в който да се впише коректно издадената фактура.
Не се издава протокол единствено ако грешно съставената фактура не е осчетоводена от доставчика и клиента и новата фактура е със същата дата, като анулираната.

Цвета, това значи ли, че винаги когато анулирам фактура трябва да издам протокол понеже фактурата я вкарвам в дневника, или има възможност да ня я вкарам и да не вкарам и в дневника да имам липсващ номер фактура

Понеже основанието за анулиране на фактура е единствено и само грешно написан документ, предполага се, че като сбъркаш ще анулираш и ще издадеш нова. Ако в момента на писане видя примерно грешката си, анулирам я / съответно нито аз ще съм я осчетоводила,нито клиента/ и веднага издавам нова - в такъв случай не пиша протокол.
Във всички други случаи съм длъжна да издам.
Във вашия случай може би е бил по-добър варианта да издадете например кредитно известие с основание разваляне на сделка и декември да си издадете фактура към клиента. В този случай просто избягвате да се двоумите дали да издам протокол или не.
Не ангажирам никого с мнението си все пак.