През м.Ноември ми излиза да възстановявам ефективно ДДС по чл.92 ал.1. Съответно освен СД по ДДС трябва да си подам и Приложение 6, но нещо се замотах с тюпопълването на това приложение и моля за малко помощ. Цифрите са както следва

м.07 възстановяване 603.34
м.08 възстановяване 1438.76
м.09 възстановяване 3183.06
м.10 внасяне 842.60 изцяло приспаднат
м.11 възстановяване 5959.53

Въпроса ми е в приложение 6 в колоната за м.08, на ред 8 каква сума да посоча?
1438.76 или 2042.10=603.34+1438.76?

м.10 от кой период ти е приспаднат?

842.60 е ефективно внесено или приспаднато ДДС.Нещо не се разбира?

Бебов не смяташ ли, че си пропуснал срока.
Приложение 6 се пополва за 3 мес.+1
т.е със СД за м.10 е трябвало да си потърсиш и ДДС-то.
Относно питането за р.8 сумата трябва да е 2042,10 лв.

м.10 приспадам всичко за м.07 /603.34/ и 239.26 за м.08
приложение 6 попълвам за м.08 + м.09,10 и 11

мисля че съм си точно в срока...
но това че аз така мисля, не значи че е вярно
затова ви питам

1199,50

ако напиша 1199.50, какво ще напиша в колоната за м. 10.2007 ?

Бебов, попйлвай последователно. колона м. 08 - най-отдолу 1438,76, м. 09 - най-отдолу 4621,82р м.10 - внасяне 842,60 - на ред за приспадане 842,60, най - отдолу 3779,22, м. 11 - най-отдолу - 9738,75. Обща сума за възст. 9738,75

Сумата за възстановяване не е ли 10342,09?


Бебов?

да ама сумата за възстановяване е 10342.09 , а не 9738.75

колона м.8 - р.8 1438,76 , приспаднат - 239,26 , остатък за възстановяване - 1199,50
На р. остатък за приспадане: за всички месеци - 1199,50.
Вън от таблицата има клетка :Общо сума за еф..... - 10342,09.

Painkiller прав си - 10342,09 е

При тоя вариант, в колоната за м.10, к'во ще пиша?
Ако напиша 842.6 за внасяне и 842.6 приспаднат, общата сума за възстановяване ще ми избяга?!?!?
Съвсем се омотах........

Че сумата е 10342.09 е ясно, ама как да попълна приложение 6???

в к. за м. 10 на ред 2 - 842,60 на ред 5-ти/приспаднат/ - пак 842,60 на ред 14 - 1199,50

бебов, виж си пощата.

Painkiller
като го направя така както пишеш, отдолу общата сума за ву8зстановяване става 9499.49, което не е вярно.
тези 603.34 лв. от м.7 бъркат цялата работа

ей сегичка ще погледна пощата

Получих два e mail-а с различно попълнено Приложение 6 !?!?!
Painkiller, кой е от теб?

Бебов

и аз ти изпратих по ел. поща моя вариант, че ми беше по-лесно да попълня Приложение 6, отколкото да обяснявам къде какво да се попълва.

чл.92 - ЗДДС
чл.68-69 - ППЗДДС

Накратко според мен:
За възникналия ти ДДС за възстановяване - м.07. за 603,34 лв. процедурата приключва м.10., когато от декларирания ДДС за внасяне 842,60 се приспадат 603,34 лв. - тогава ред 5 = 842,60 лв., а ред 11 = 603,34 лв.
Приложение 6 се попълва само за твоя информация, за да следиш самата процедура и не се подава в НАП.

Понеже си в хипотезата на чл.92(1), т.6, то за втория ДДС за възстановяване от м.08. за 1438,76 лв. започва нова 3-месечна процедура от м.09.-м.11.2007 г.
Неприспаднатите 239,26 лв. от ДДС за внасяне за 842,60 лв. се приспадат сега, т.е. през м.11. ред 5 = 842,60 лв., а ред 11 = 239,26 лв..
Като краен резултат по тази процедура се получава през м.11. ред 14 - 1199,50 лв, а клетка "Общо сума за ефективно възстановяване" = 10 342,09 лв.
Приложение 6 за възникналия през м.08.2007 г. ДДС за възстановяване за 1438,76 лв. следва да се подаде в НАП ведно с месечната С-Д за м.11.2007 г., в която в кл.80. се посочва сумата 10342,09 лв.

Не изчетох внимателно какво казват колегите, но предполагам, че Painkiller дава същия вариант като моя.

В програмата ми ред 14 от приложението е сумарен и аз не мога да пиша там.
Като попълня другите редове както си ми ги изпратила на реда общо излиза 9499.49

м. 08 ред 8 -пишем 1438,76 , на ред 14 най долу 1438,76
м.9 ред 8 - 3183,06 ред 14- 4621,82
м.10 ред 2 -пишеш 842,60 и приспаднат 239,26, защото разликата м/у 842,60-239,26 приспадаш в м. октомври без да описваш в Спр.Дек. 6 , която ще подадеш за периода 08-11. Просто това 603,34 не касае дек. 6 ти си го приспадаш през октомври цялото. На ред 14 пишеш 4382,56

И в м. 11 пишеш ред 8 - 5959,53 на ред 14 - 10342,09

Сега виждам, че с Painkiller сме на едно мнение по отношение сумата, която следва да се пише на ред 14 за м.11. - цитирам го "на ред 14 - 1199,50" :)))

Значи на ред 14 през м.11. следва да се посочи неприспаднатия остатък от първоначално декларирания ДДС за възстановяване за 1438,76 лв., който остатък е в размер на 1199,50 лв. (1438,76-239,26). Всяка друга сума според мен би била грешна.

На този ред 14 през всичките месеци на процедурата се посочва неприспаднатия остатък от първоначалния ДДС за възстановяване, а не се прибавят нововъзникналите ДДС за възстановяване - те се прибавят най-накрая, за да се определи сумата на ред "Общо сума за ефективно възстановяване".

Т.е. на ред "Общо сума за ефективно възстановяване" следва да се запише сбора от неприспаднатия остатък 1199,50 лв. + възникналите в рамките на процедурата нови ДДС за възстановяване в размер на 9142,59 (3183,06+5959,53) = 10 342,09 лв.

Виж си бисквитката, де.