Здравейте колеги!
За пръв път ми се случва ддс-то на фактурата за покупка на МПС да е изчислено в/у някаква по-висока сума от донъчната основа по ф-ра!
Случаят е следният:
Обща сума на документа 4800,00
Данъчна основа 3005,00
ДДС 1795,00
База за начисл.ДДС 8976,00

Ако последната сума е базата, то ставката не е 20%.Защото 20% в/у 8976,00 е 1496,00лв. Защо е така колеги - моля ви помогнете ако сте имали подобен случай.Незнам как да въведа фактурата по ДДС а трябва да го пусна днес!!!

Много благодаря........

Смени си калкулатора!!!

Предполагам, че става въпрос за продажба от контрагента ви по чл.151, ал.3 ЗДДС, където ДО не може да е по-ниска от ДО при внос. Ако това МПС е внесено от контрагента ви преди 01.01.2007, а се продава сега, съгл. & 15 ППЗДДС се счита за внос и ДО е по-висока, защото преди 01.01.2007 тя се определяше от митницата и винаги беше по-висока от цената на придобиване.
Въвеждате фактурата по следния начин:
дебит гр.20 или30-3005 лв, дебит 4531-1795 лв/кредит гр.40 или 50-4800 лв при ДО 8976
Тъй като не знам какво е МПС-то, както и целта на покупката, вижте чл.70 ЗДДС, а при продажбата му, ако има такава вижте глава 17 ЗДДС