Когато имаме включена гаранция 10% сумата за плащане на данъчната основа се променя. Кой ред трябва да се попълва: сума за плащане или сума за плащане, ако тя се различава от сумата на данъчната основа и на данъка. Словом кой от двата реда се описва.
Пример
СМР 1000,00 лв
10%гаранция 100 лв
дан.основа за плащане 900 лв
Дан.основа 1000,00
ДДС 20% 200,00
Сума за плащане 1 200,00 ?
Сума за плащане ако тя се различава
от сумата на дан.основа и данъка 1 100,00

Словом: ......................................1200 лв или 1 100 лв

Няма ли колеги с подобни фактури? Моля, за мнение!

има - не мислиш ли, че гаранциите са само разчет?

Фактурата за СМР е за 1200 лв, от които плащаш 1100лв., ь останалите 100 задържаш като гаранция за добро качество например на основание на члена от договора за СМР, който третира гаранцията. Или казано накратко - тези 100 лв. ти висят като задължение в сметка 401 и стават изискуеми след определен срок съгласно условията на Договора за СМР. ДДС-то си длъжен да преведеш!

Фактурата се издава за пълната стойност 1000 лв., предприемача отчита приход за цялата стойност, но получава с толкова по-малко, колкото е размера на гаранцията. Тя се отчита като разчет

Явно никой не е разбрал проблема. Знам какво се отчита, какво се превежда .Питането ми е относно ПОПЪЛВАНЕТО НА РЕКВИЗИТТЕ във фактурата. Кой от двата реда или и двата реда се пишат : Сума за плащане
или
Сума за плащане, ако тя се различава от сумата на данъчната основа и данък
И като се пише словом: кой от двата реда се описва 1100 лв или 1200 лв

всичко, което си пише по фактурата

602 /401 - 1000
4531/401 - 100
401/491 - 100

401/50 - 1100

като плащаш гаранцията
491/50 - 100

фактурата аз я издавам, пак пиша че проблема е в РЕКВИЗИТИТЕ ВЪВ ФАКТУРАТА кое точно се попълва

ВАС
ти май не схващаш? Гаранцията няма място във фактура, или ако бъде описана тя не променя данъчната основа. Фактурата отразява размера на доставката, а не финасови отношения, каквито в частност са гаранциите между лицата.

Аз никъде не съм писала, че променя данъчната основа за начисляване на ДДС, а се променя данъчната основа която ще следва да се плати. Този ред винаги се пише във фактурата за това съм сигурна.

ВАС
Ще извикам Ловеца да ти гръмне логиката! А като мине периода на гаранцията на какво основание ще ви бъде възстановена??? Ще пускаш фактура ли? Извънреден приход ли? Че по твоята логика нещо няма да имаш основания да си прибираш такава сума...... Лека нощ!

във фактурата се записва
СМР с-но с/ка и Договор 1000
в т.ч. таранция 10% - 100 лв.
Дан.осн. 1000
ДДС 200

сумата за разплащане се вписва в с/ката опис,която съпровожда фактурата

: д-р к.т.н. инж. Кольо Колев съжалявам, че сте си загубили времето да ми търсиш моята логика, която няма нищо подобно с това което сте написал. Явно просто не сте прочел въпроса ми. Фактури за гаранции издавам от 5 години и съм имала ревизии и са ми връщали гаранциите и съм си ги отчела както трябва.
Въпроса беше, ЗА РЕКВИЗИТИ ВЪВ ФАКТУРАТА А НЕ ЗА ОСЧЕТОВОДЯВАНЕ, ТА съгласно чл.114 от ЗДДС т.14 Сумата за изплащане, ако тя се различава от сумата на данъчната основа и на данъка, дали в моя случай е редно да се попълва при условие че сумата на фактурата се различава от сумата която ще бъде платена

СМР как ти се засича 4531 ????????

Вие куха лейка ли сте и ли просто сте много тъп(а)?

Това че гаранцията се плаща по-късно не означава че се променя сумата за плащане...........

Не му се засича ...
Освен ако НАПаджии не са смъкнали ставката на 10% специално за него!
;-)

МНОГО БЛАГОДАРЯ ЗА ОПРЕДЕЛЕНИЕТО.
БЪЛГАРИТЕ ВИНАГИ СМЕ СЕ ХАРАКТЕРИЗИРАЛИ С ЧОВЕШКАТА ЗЛОБА КОЯТО ИЗПИТВАМЕ КЪМ ДРУГИТЕ

аз не изпитвам злоба, единственото което мога да изпитам е съжаление ............

ВАС

Спокойно ве душа! Нещо си много обидчива! В твоя случай дължимата престация не се разбичава от данъчната основа. Имаш СМР 1000, толкова и се дължи, част от него не се плаща защото по силата на договора се задържа като гаранция. Дори не е необходимо да го пишеш във фактурата, но ако все пак някой присира - може информативно да се упомене. Твоя случай няма нищо общо със случаите когато сумата за плащане се различава от сбора на данъчна основа плюс данъка - такъв случай е примерно продажба на недв. имот за 20 000 - дан основа става /+местни данъци и такса вписване 2,1%/ =20420. Сума за плащане 24 084 .
А това че си издаала фактури за гаранции е напълно достатъчно основание за уволнението ти!:)

Шефа на фирмата отива с кочана с фактурите и счетито на общинска фирма го кара да издаде фактури по този начин. Сега когато искам да ги анулира шефа се чуди на кого да вярва и исках да му кажа и друго мнение. Но всичките тези ЛАЙНА КОИТО СЕ ИЗСИПАХА

Шефа на фирмата отива с кочана с фактурите и счетито на общинска фирма го кара да издаде фактури по този начин. Сега когато искам да ги анулира шефа се чуди на кого да вярва и исках да му кажа и друго мнение. Но всичките тези ЛАЙНА КОИТО СЕ ИЗСИПАХА

Нито фактура за гаранции съм издавала, нито съм такъв идиот какъвто написахте. Човек ако си повдига чувството си за малоценност по този начин, като обижда другия без въобще да е наясно с нещата ще е голяма работа и страхотен професионалист.

ВАС

пак ти казвам. Успокой се. Ако помислиш, единственото за което сме отделили от времето да пишем в темата ти е за да ти помогнем или за да се изясни проблема. Не приемай нещата лично форума е място за дискусии а не за лични отношения.

Приятен ден!:)