Страна от ЕС ни плаща анвансово за стока на 19.12.2007г.Строката реално ще се транспортира на 10.01.2008г.
След много четене стигах до следното решение. За аванса си пускам фактура до 5 дни в месец декември и основание за неначисление на ддс,която не се отразява в дневника за продажби за месеца . Месец януари когато се транспортира стоката се пуска друга фактура за стоката и минус аванса който фактически е за цялата ст-ст, т.е. ф-рата ще е с данъчна основа 0 лв.
Т.е. и авансовата и същинската ф-ра се отразяват в дневника за продажби януари.
Ако правилно разсъждавам не мие ясно авансовата ф-ра която трябва да влезе в дневника за продажби януари 2008г. с каква дата може да се отрази? И може ли същинската ф-ра да бъде с дан.основа 0 лв.

Никаква фактура не се пуска за аванса!Пращаш стоката с фактурата.Сега ще се появят и други мнения,но аз така правя,възстановиха ми вече 2 ДДС-та и нямам проблем.

ЗЛОБИНА,
ПРАВА СИ!!! Току-що се връщам от семинар на Р. Русков, който каза същото. Разбира се, че ще се появат и други мнения, и преобладаващото е, че се издава ф-ра за аванса по ВОД, но това не е така.

В смисъл, може да се издаде, но няма да се включи във ВИЕС. Може и да не се издаде.


Между другото, Росен Русков е супер, наистина е най-добрия, препоръчвам да му посетите семинарите. Цял ден го слушах и се изкефих максимално. Е това се казва да познаваш ЗДДС. Ние тук всички сме просто жалки аматьори по сравнение с него.