Колеги фирма закупува отпадъчен алуминий от ФЛ, като издава покупно-изплащателна сметка за закупеното количество , цена и удържан данък 15%, следва ли че трябва да се издаде общ протокол по чл. 117 за закупените отпадъци през месеца. За пръв път се сблъсквам с това нещо. Моля ви помогнете ми.

Протокол издава ПОЛУЧАТЕЛЯ на сделката,ти купуваш и не издаваш никакъв протокол.

123???

123 (гост) ами аз съм получателя по доставката

Пепи (гост), ти купуваш от нерег. лице

Пепи правиш си общ протокол в който посочваш закупените кг,т, или др.Данъчната основа ти е сумата върху която удържаш тези 15%, а протокола го описваш и в двата дневника като закупени стоки от населението. Дано съм ти помогнала

да купувам от нерегистрирани лица

Дора, дано не си го объркала.

Не е ли по-добре за всяка ПИС за си правиш протокол. Така може би ще ти е по-лесно, и няма да издаваш общ протокол

Billy а ти как мислиш, може да споделим мнение

това, че доставчикът е нерегистрирано лице няма отношение към случаят струва ми се
от значение е получателят дали е регистриран

прав си, моя е грешката, заблудих се.

В края на всеки месец с дата 31 съставяш протокол в който описваш к-во, средна цена и обща сума по видове отпадъци от издадените през месеца ПИС-ове. На този протокол начисляваш ДДС и го отразяваш и в двата дневника - покупки и продажби. Отделно пишеш протокол към всяка получена от юридическо лице фактура през месеца. През 2007 година минах две проверки по ДДС защото ако нямаш друга дейност излизаш винаги на възстановяване. Успешна Нова година!!!

да фирмата е получател по доставката и е рег по ЗДДС, моля ви кажете от какво значение е това.

към Лилия а като доставчик какво пиша общо покупки от населението ли?

Пепи, прочети внимателно какво ти написах по горе ...

ами Лилия извинявай обаче пак нещо пропуснах в четенето. от ЮЛ добре ще е тяхната фирма, но от ФЛ какво ще пиша?

Пишеш "Население"

Лилия благодаря ти много! Пожелавам ти успешна 2008 година

Благодаря ... надявам се, че съм помогнала ... тези отпадъци станаха "сложна материя" ...Успех!!

ПЕПИ, виж и чл.120ал.4 ЗДДС отнасяща се да ФЛ-доставчици

От 01.01.2008 данъка, който трябва да удържаме от физическите лица не е ли 10 %. справка чл.46, ал.1 от ЗДДФЛ

Чл.46. (1) Данъкът по чл.37 и чл.38, ал.5 е в размер 10 на сто, данъкът по чл.38, ал.1 е в размер 7 на сто, данъкът по чл.38, ал.8 и 10 е в размер 15 на сто.

ПЕПИ, това го четеш за 2007г

Пепи, аз чета този член от ЗДДФЛ :

Ставки на окончателния данък по глава шеста
Чл. 46. (Изм., ДВ, бр. 113 от 2007 г.)
(1) Ставката на данъка е 10 на сто за доходите по чл. 37 и чл. 38, ал. 5, 8 и 10.


А ти навярно гледаш този член от ЗДДФЛ за 2007 Г:

Размер на окончателния данък по глава шеста
Чл. 46. (1) Данъкът по чл. 37 и чл. 38, ал. 5 е в размер 10 на сто, данъкът по чл. 38, ал. 1 е в размер 7 на сто, данъкът по чл. 38, ал. 8 и 10 е в размер 15 на сто.

Размерът на окончателния данък по чл.38 ал.10 за 2008г. определено е 10% ... каква ли обаче ще бъде справката която трябва да подадем до 30.04 за изплатените суми на ФЛ през 2007 година? ... вече не помня кой член беше ... или може би не съм разбрала ...