Колеги , през м. 09.2007 получаваме пратка / м-ли/ от чужбита . Получава я колега и на др. ден напуска.- никой не знае за нея. Същата се открива през м.12. Сега е много късно да издавам протокол и начислямам ддс. Как се броят сл. 3 месеца за правото за ползване на дан-кредит. М.09 влиза ли в трите месеца / май не влиза/. Мисля си дали да осчетоводя ф-рата и да не пускам протокол изобщо. Така нямя да начислямам ддс и няма да го приспадам . Всъщност не знам кое е по-грешно :пуснат протокол с 3 м. закъкнение или не пускането му. Знам че няма да се засека с vies декл. на другите. Някой има ли мнение по този проблем.

ако беше само ползването на кредит т.е. начисляване на ДДС в дневник за покупките добре, ама нали трябва и дневник за продажбите, това ти е проблема

така или иначе си закъсняла
според мен по-добре пусни проткол в м.12 отколкото въобще да не издаваш такъв

Погледни тук и по-специално ал. 3.


Чл. 180. (1) (Изм. - ДВ, бр. 108 от 2007 г., в сила от 19.12.2007 г.) Регистрирано лице, което, като е длъжно, не начисли данък в предвидените в този закон срокове, се наказва с глоба - за физическите лица, които не са търговци, или имуществена санкция - за юридическите лица и едноличните търговци, в размер на неначисления данък, но не по-малко от 500 лв.

(2) Алинея 1 се прилага и когато лицето не е начислило данък, тъй като не е подало заявление за регистрация и не се е регистрирало по този закон в срок.

(3) (Изм. - ДВ, бр. 108 от 2007 г., в сила от 19.12.2007 г.) При нарушение по ал. 1, когато регистрираното лице е начислило данъка в периода, следващ периода, през който данъкът е следвало да бъде начислен, глобата, съответно имуществената санкция е в размер 25 на сто от данъка, но не по-малко от 250 лв.
(4) (Изм. - ДВ, бр. 108 от 2007 г., в сила от 19.12.2007 г.) При повторно нарушение по ал. 1 и 2 размерът на глобата или имуществената санкция е двукратният размер на неначисления данък, но не по-малко от 5000 лв.


Декември е последния месец от период за упражняване на правото на приспадане на данъчен кредит съгласно

Чл. 72. (1) Регистрирано по този закон лице може да упражни правото си на приспадане на данъчен кредит за данъчния период, през който е възникнало това право, или в един от следващите три данъчни периода.
(2) Правото по ал. 1 се упражнява, като лицето:

1. включи размера на данъчния кредит при определяне на резултата за данъчния период по ал. 1 в справка-декларацията по чл. 125 за същия данъчен период;

2. посочи документа по чл. 71 в дневника за покупките по чл. 124 за данъчния период по т. 1.

Ти си знаеш колко е дължимия данък и кой вариант е по-евтин.
И още нещо: След първата вълна на проверки по виес-декларациите доста фирми си предизвикаха общи ревизии от факта, че са пропуснали да изготвят протоколи по чл. 117 и да декларират придобивания.

А първо, ева (гост), я уточни какво значи пратка от чужбина?
Щото вече има различни чужбини:))))))))))