Самоначислих си ДДС по фактура от ЕС на която пишеше reverse charge,а фактурата се оказа по договор за проектантски услуги. Съответно данъчните ми свалят ДДС-то само на покупките. Има ли практика по въпроса и какво мога да посоча за основание във вазраженията по рев доклад.
Все пак не съм източила ДДС.
Благодаря предварително на всички, които се включат.

Започва се..........:(((

Не съм Ели,но ако може да дадеш повече подробности относно доставката...Има ли начислено ДДС във фактурата от европейският доставчик?На какво основание ти отказват ДК данъчните...Какво цитират европейската фирма във фактурата като основание за неначисляване/ако няма начислено ДДС/......

Факурата е без ДДС и пише данъка дължим при получателя. Аз погрешно съм си начислила ДДС, защото мястото на изпълнение на услугата е на територията на Б-я. Въпросът ми е има ли прецедент от практиката за сваляне на ДДС-то и от двете страни, а не само от покупките

Споед мен правилно си си самоначислила......
Питам защо данъчните са решили,че не е правилно?Какво е основанието им?

Силве, как са се обосновали данъчните в РА?

Как, аз ще ви кажа. Ненамерен доставчик на адрес :)

Утре ще си разписвам рев доклад, но съм убедена, че е чл.21, ал.2. Те са прави за това, аз не съм съгласна да ми свалят ДДС само от едната страна. В крайна сметка няма ефективно използван ДДС, всичко е игра на протоколи.

най-вероятно чуждестранния доставчик трупа обороти тук и доставката по чл.21 ал.2 не обръща данъчното задължение при получателя на доставката

анулирай протокола с който си начислила този данък
анулирането само в дневник продажби - защото данъчните ще го махнат от покупките

това е по-безболезнено и малко рисковано, но има голям шанс в съда
Успех !

Силве,и аз не съм съгласна...ама това е положението:(((
Пиши,моля те основанието за отказ...какво точно пише в РА......

1.Обжалваш задължително.
2.Пробвай веднага след РА с Искане съгл.ДОПК за възстановяване на недължимо платен данък.......
И непременно ни дръж в течение,защото това е болна тема за много хора..........

Благодаря ти Ели, но нали като анулирам продажбите ще изляза на възстановяване и ще следва да ми възстановят това, което сега трябва да внеса.

Аз май също ще имам същия проблем. Бях писала в една тема, преди 10-на дни, но тогава нямаше коментар.

Ситуацията е следната. Работим с две чешки фирми, на едната продаваме тяхната продукция, а от другата купуваме материали за наше производство.

Вече няколко години участваме в Пловдивския панаир в Чешката палата, като 1-вата фирма наема павилион на тяхно име ( те ползват някакви преференции от тяхното правителство) и на нас ни префактурират около 1/3 от наема на павилиона.

Втората фирма, заради добър оборот през 2007 година, поискаха да ни поемат разходите за панаира и казаха пускайте ф-ра за еди каква си стойност, което сторихме много бързо и с голямо удоволствие.

Сега идва веселата част.
На 11 ноември издаваме ф-ра, без начислен ДДС съгл. чл.24, ал.2., съответно ВИЕС-декларация. Сега след много четене мисля, че трябваше да е по чл. 21 (3), т.1 или т.2. Фактурата, разбира се, е включена в ДПр. за м.11.2007.

На 18.12.2007 чехите пък фактурираха на нас. Съответно издадохме протокол по чл.117, въз основа на чл.82 (2), т.2. Протокола е включен в ДПр и ДПк за м.12.2007

И какво?

Въпроса ми е:
Дали да си анулирам ф-ра и да съставя нова с основание за неначисляване на ДДС по чл.21(3)

Да няма проблеми контрагента ми.