След изразходването на преведените аванси по проекта се наложи да плащам на доставчици от бюджета на училището,защото не мога да забавя плащането, а и да се верифицират разходите е необходимо да се въведат в системата с номер и дата на платежния документ.Какви счетоводни записвания трябва да се направят?
1.Да ги отчета като бюджетни разходи в определените сметки и след превода да ги отразявам в извън.бюдж.дейност
2.Да ги отчета в извънб.дейност и надхарченото като заем със сметки 4624 в бюджет и 4614 в извънбюзж.д-ст

Според мене т.1

според мен т.2

т.1

определено т.2

^{Отговор на simba(02.07.2012 16:43):
simba каза:
според мен т.2}

И ако не ти одобрят някой разход по проекта, тогава взетия заем го връщаш, така ли

И според ДДС 6 .. верният отговор е т.1 .. може да му хвърлиш един поглед .. когато нямаш пари в извънбюджетната сметка .. харчиш от бюджетната и си го отчиташ по общия ред, докато не получиш парите .. след което сторнираш и прехвърляш разхода в ИБСФ :)) не ми се рови да го търся в момента .. ама това със заема .. беше идейно :)

Всъщност .. за по-убедително и за да четете преди да питате .. ДДС 6:
23. Когато се извършват предварително плащания от бюджета на бенефициента за разходи или аванси към доставчици преди да бъде одобрен проекта или преди да получи финансиране от НФ, сумите се отчитат като касов разход по бюджета. В случай, че в последствие тези плащания бъдат при-знати за допустими и се включат в обхвата на финансиране от съответната ОП, или се преведат от НФ съответните средства, разходът/авансът се сторнира от бюджета (с изключение на разхода за осигурителни вноски, включен в схемата на централизираното разплащане на осигурителните вноски) в кореспонденция със записване по § 88-03, респективно сметка 4682 и се отразява огледално като извънбюджетна операция, както следва: ... и т.н.