Здравейте следния казус

Ще правим основен ремонт, ние сме ВРБК към община. Бюджета по основния ремонт е заложен в капиталовата програма на общината като дофинансиране за нас, но възложител се явяваме ние

Сключихме договор с фирма изпълнител, която ни издава проформа фактура за авансовото плащане.

Да но ние няма как да платим веднага, защото се чака дофинансирането от общината.
Въпроса ми е как да осчетоводя тази фактура (Проформа)

предполагам че се използва сметка 4020 - доставчици по аванси

и бих изпозлвал - 4020/ 5013 - при самото плащане, но в случая няма да има такова..и най-вероятно ще се направи чак в началото на юли.

Не знам дали може да се използва и сметка 2071с 4020 например в случая, защото ремонта дефакто не е стартирал или няма значение..?

Кофти в цялата работа е че идва шестмесечие и трябва да се подават оборотки и няма как да не я осчетоводя сега защото е с юнска дата..

Идеи за осчетоводяване на тази фактура ?

Благодаря ви

Проформата най-много да си я сложиш в папката за входяща кореспонденция, за информация. Няма какво да осчетоводяваш. Е, ако имаш сключен договор вече, може да отразиш едни ангажименти по 9200. Поне у наше село плащането по проформа е забранено. Плащаме само по фактура.

Извинете ме за въпроса, но на какво основание са забранени при вас плащанията на проформа. Аз лично също се притеснявам,защото при нас У градо имаме доста такива плащания и с удоволствие ще прасна основанието на шефа. Много е трудно непрекъснато да доказвам кое къде е прочетено, писано и т.н. Изпадали ли сте в ситуация да знаете нещо,че е така, да сте го работили сума време правилно и като се яви накой "парашутист" ха сега казвай еди кое си правило къде си го прочел и ...т.н.

На база СФУК, контролът преди плащане и липсата на разходооправдателен документ. Проформата си е просто една оферта.

А после защо били издавани фактури за аванс без да има плащане.
Ами, за да си вземат парите.

На база СФУК, контролът преди плащане и липсата на разходооправдателен документ.

а контролът да е попрочел в ЗДДС кога се издава фактура? или щом сте бИжет за вас закони не важат и който иска да работи с вас трябва да става закононарушител?

Леле, а знаете ли,че има места дето СФУК-а само се поднася за пред проверки и никой не го чете,камо ли да го спазва....

^{Отговор на Abby12(27.06.2013 13:50):
Abby12 каза:
а контролът да е попрочел в ЗДДС кога се издава фактура?}


ти па! контролата си е по нейни си правила

^{Отговор на b0b0(27.06.2013 13:43):
b0b0 каза:
На база СФУК, контролът преди плащане и липсата на разходооправдателен документ. Проформата си е просто една оферта.}


Бобо, не сте си направили правилно СФУК-а. Контролът преди плащане е контролът по поемане на задължение.
Задължението може да се поеме с много неща , не е задължително да е с фактура. Може да е с договор, достатъчно е даже да имаш предложение за поемане на задължението, което фин.кон-а да резюлира с "да" за наличие на бюджетен кредит и т.н. и т.н. и след като и предварителният контрол е извършен , проблем няма с плащането.
По същият начин стоят и въпросите с покупката в брой на най-обикновени неща - 2 молива например. Предложение - одобрение на предложението, вземат се пари от касата, купуват се и чак тогова идва ред на фактурата.

А на проформата, Туборг75, няма какво да й осчетоводяваш. Нямаш все още стопанска операция.
Но пък можеш да си я прикрепиш към платежното / когато платите /.

^{Отговор на OpaSna TikVa(27.06.2013 14:49):
OpaSna TikVa каза:
ти па! контролата си е по нейни си правила}


правилата на шарените листчета ;))

Божо, при нас контролът е на (поне) две нива - за поемане на задължение и за извършване на разход, с два отделни контролни листа. Пък като от първостепенния ти напишат да не разрешаваш разход по проформи...
А че СФУК-а в много случаи, особено при малки бюджети, е само хабене на хартия и химикал съм съгласен.

^{Отговор на b0b0(27.06.2013 16:40):
b0b0 каза:
Божо, при нас контролът е на (поне) две нива - за поемане на задължение и за извършване на разход, с два отделни контролни листа.}


не съм писал обратното.
В случая не е нужно да има фактура за да се оправдае плащане. Оправдателният документ за плащането е одобреното предложение за поемане на фин.задължение от съответното лице - тогава ще има осъществен предварителен контрол за поемане на задължение.
Т.е. предоставянето на фактурата е вече поето задължение, без осъществен контрол.
Контролът по плащане идва на по-късен етап.