туристически пакет включващ -нощувка, закуска, тур. такса. Осчетоводен по к-т.703 и 701.
Включената тур.такса, при превод към общината да я осчетоводя по д-т на 606 или да сторнирам 703

Туристическата такса не трябва да се осчетоводява по сметка 703, а по разчетна сметка - напр. гр. 45, сметка Разчети с общините. При превод на сумата - Дт 45, Кт 503.

ТОВА ЗА РАЗЧЕТНАТА СМЕТКА МИ Е ЯСНО. НО ТЪЙ КАТО В ЦЕНАТА НА НОЩУВКАТА Е ВКЛЮЧЕНА ТУР.ТАКСА И КЪМ МОМЕНТА Е ОСЧЕТОВОДЕНА КАТО ПРИХОД В 703 СМЕТКА, КОЕ Е ПО ПРАВИЛНОТО ДА СТОРНИРАМ 703 ИЛИ 602/451

602/451
451/503

Благодаря!

Дължимата туристическа такса няма място по дебита на сметка 602.

Правилно е да се вземе сторнировъчна операция по кредита на сметка 703.

Тъй като туристическата такса е включена в данъчната основа, върху нея има ДДС и не е правилно да е разчет
^{Отговор на StJack(21.05.2010 14:27):
StJack каза:
602/451
451/503}