Здравейте колеги, искам да попитам как осчетоводявате покупкопродажбата на самолетен билет в счетоводството на ТО (протокол и фактура)? Прегледах темите във форума, но не открих нищо по темата. Това ме навежда на мисълта, че е нещо много лесно, но не съм сигурен в това което ми идва наум . Благодаря предварително на всички, които ще се включат в дискусията.

Регистрирани или не регистрирани по ДДС?

Фирмата е регистрирана по ДДС.

Благодаря на всички за участието. Доста оживена дискусия се получи.......

Пускам протоколи без ДДС с това основание
чл. 82 ал. 2-5 от ЗДДС във връзка с чл. 21 ал.2
и чл. 29 ал. 1

а при туроператорите регистрирани по ДДС когато транспорта е със самолет за страна която не е в ЕС . Как се отчитат самолетните билети за които имам пусната фактура от авиокомпания.

Добре протокола си е протокол, но какви счетоводни статии взимате при осчетоводяването на протоколите за покупка и продажба? На мен ми идва наум следното:
1. Д-т Доверители/ К-т Доставчик - това за протокола за покупката и Д-т Клиенти/ К-т Доверители за протокола за продажбата???
2. Като втора идея ми идва изобщо да не използвам сметки за клиенти и доставчици ами направо сметка доверители срещу сметка пари????