Здравейте колеги.Ходих на два семинра за туризма,но нищо не се изясни там.
Имам следния въпрос:при туристическа услуга-облагам маржа, но как да осчетоводя ф-рите беза да им показвам суми- т.е без ст-сти в колони от 9-25.преди промените беше от 11 до 25.Работя с Микроинвест и не мога да се справя.Какво да пиша като основание на ф-рата- с 0% ли? Аналогично е и за покупките-нямам право на ДК.

никой ли не може да ми отговори?
Моля Ви-ще полудея вече...

Значи да почнем подред !
1. Два семинара - супер - взеха ви парите, надуха ви главите , дано само купона после да е бил на шест !)))))
2. Наистина трябва да обработите фактурите в дневник продажби и то само до девета колона - значи не познавам Микроинвест , но като чета напоследък тука в одита, има някъде към 5-10% ползватели дето са доволни от него - сигурно нямат туризъм, ВОД ВОП и разни други екстри обаче !)))))))) Нищо лично за програмистите на Микроинвест - просто не виждам някой да псува по други счетоводни програми !)))))))
3. Виж за фактурите ти за покупките не мисля че имат място в дневника на покупките - някак си не виждам логика в италиански , турски или каквито и да са други ф-ри, свързани с определянето на маржа , да се обработват в нашия ЗДДС - но тука вече може и други мнения да изчакаме !)))) Все пак те са единствено и само за да се определи ДО за издаване на протокола в едния случай с ДДС - 20% , в другия с - 0%

Здравейте1 И аз се занимавам с туризъм и е много трудно. Работя с Конто. Мога да запиша фактурата с нулева стойност, като на 4532 пиша 0. За основание за неначисляване на ДДС чл.86 ал.1 ППЗДДС във фактурата, когато е 0% при дост. в трети страни в протокола се определя ДО по чл.140 ЗДДС. За разходните фактури и аз не съм наясно дали трябва да се включват в ДПокупки.

здравейте, аз също имам ТУ.Работя с Ривал, не знам дали сте я чували, аз съм доволна от нея.Във дн. за продажби вкарах фактурите като зададох нулеви стойности на ДО и ДДС.С протоколите по чл.117 за маржа не мога да се преборя, с каква статия ги вкарвате вие?
Към MARBELLA: в основание за неначисляване във фактурата какво посочваш?
Последното , което чух на семинар беше:"Лч.136, съотв.142 ЗДДС,
чл.86, ал.2 ППЗДДС"т.е. добре било да се пишат и двете основания

във фактурата - чл.86, ал.2 ППЗДДС за неначисление, пише го в чл.79 ал.5 ППЗДДС
основание за протокола:чл.142 ЗДДС и чл.87 ППЗДДС

начислявам ДДС от протокола 6091/разх.за ДДС по протокол,така си я създадох/ на 4532

А как осчетоводяваш нулевият протокол за ТУ по чл.117?

За ТУ в трети страни имах в предвид.

Все още не мога да го измисля, януари нямам тур.усл. в трети страни.Като го измисля ще пиша.

Към Марбелла-как си отразяваш ДО с тази контировка ?
"начислявам ДДС от протокола 6091/разх.за ДДС по протокол,така си я създадох/ на 4532 "
не е ли по добре-да минава през 990 например.найстина е излишно контиране-но поне при мен в Микроинвест няма как иначе да го осчетоводя
990/4532 и 990 и на края на месеца 609/990

А какво ще кажете за следното - марж 100 лв., ДО 83.33, ДДС 16.67
1. Дт 411 100 / Кт 703 83.33
------------------/ Кт 4532 16.67

2. Дт 4532 16.67 / Кт 4539 16.67

3. Дт червено 411 100 / Кт червено 703 100

Егати грозното изглежда първата операция ама това си е Кт 4532, срещу дебита на 411, т.е. трябва да е под 703, да не си помислите, че е нeщо друго, просто не можах да ги подредя както искам :)))

Ха, с чертите стана по-красиво :)))

не мога да повярвам че някой още има сили за хумор.
БРАВО

Лакрима, ти остави хумора, той си ни е в кръвта :))) , дай да мислим може ли така грозно, да не кажа нахално :))) да си намаляваме прихода :))) Но пък иначе, като се замисля, няма начин да махнем ДДС-то от прихода, и ще дължим корпоративен данък и върху него. Не знам, някои колеги казват, че е по-добре да е разход, както си го дал/а ти, ама аз мисля, че е по-добре да е така, като съм го дала аз. Пфуууууу, абе вече не знам, да му писне на човек от тъпотии :))) Дано и друг се включи.

НЕМОГА ДА РАЗБЕРА СМИСЪЛА НА ЧЕРВЕНОТО ЗАПИСВАНЕ НА 411/703 КАКЪВ Е ы АЗ СЪМ СИ СЪЗДАЛА СМЕТКА 458 ИЛИ 459 ДРУГИ РАЗЧЕТИ С БЮДЖЕТА И ВЕДОМСТВА ЗА НАЧИСЛЕНИЕ НА ДДС ПО ПРОТОКОЛИ

Ами смисъла е сторното на оборота по маржа по 411, защото там вече го имам веднъж от начислените фактури. А салдото по 703 е също червено, и размера е размера на дължимото ДДС, т.е. червено 16.67, с което се намалява прихода.

НЯКОЙ МОЖЕ ЛИ ДА МИ КАЖЕ ФАКТУРИТЕ ОТ ДОСТАВЧИЦИТЕ ОПИСВАТ ЛИ СЕ В ДЕНВНИКА ЗА ПОКУПКИТЕ ИЛИ СЕ ОТРАЗЯВАТ САМО В ПРОТОКОЛА

Виви, я цъкни капсчето, че ме заболяха ушите от викането ти :))) Аз не ги включвам в дневник покупки, описвам ги само в протокола.

благодаря за отговора, само съжалявам за ушите ти, но ми е лошо вече от всички изменения и както се сещаш ако всичко беше ясно в законите и правилниците към тях намаше да има толкова ревящи

Е споко де, майтапя се :)))

за съжаление вече не ми е до майтап, че виж колко часа стана, аз още бачкам, а има и декларации №6 да правя и тн

А да ви попитам,кой е контрагента по протокола,защото в чл/117 не пише че е задължително да имам име на кохтрагента,но без това няма как да ги въведа в ДДС дневника???
Ако напиша името и номера на моята фирма дали ще е коректно?

ПОМОООЩ
Никой ли не е правил протоколи за туризъм?

Абе сложи 9999999999999999, пиши ТУРИСТИ и готовос :)))

Лакрима, аз също работя с Микроинвест - фактурите ги пишеш с нулеви стойности - те просто трябва да фигурират в дневника за продажбите като номера и толкова. С протоколите работата е малко по смотана - вкарваш ги два пъти - единия път за да посочиш стойносттта която облагаш и ДДС-ти към нея и втория път, за да посочиш необлагаемата стойност - понеже са с еднакъв номер, дата и контрагент в дневника за продажбите те се сумират и се налепят на един ред и така получаваш верният отговор - не ме питай колко пъти се препотих докато открия това... и още колко се препотих докато открия грешката им с VIES-декларацията... идваше ми да отида до там и да ги помоля за достъп до сорса на програмата, за да я оправя както трябва.... а сега се боря с един друг шибан проблем, за който пак ми казаха че не бил възможен.....

Лакрима, протоколите по чл. 117 са за самоначисляване на ДДС а не за марж... два различни вида са... дай e-mail и ще ти пратя протокол за туристиче3ска услуга

недей да объркваш лакрима:фактурите не са с нулева стойност.Осчетоводяващ фактурите без да начисляваш ДДС/има си отделна колона за такива сделки/ със стойността им.След това когато настъпи данъчното събитие издаваш протокол с който въз основа на маржа си самоначисляваш ДДС-то като преди това със червено сторниращ ддс-то от 703

Не тореро, бъркаш. В дневниците за продажба са записват с нулева стойност, виж си чл. 86 от ППЗДДС. И екшъна е голям ако програмата не ти позволява едновременно хем да си ги осчетоводиш, хем да си ги плеснеш в дневника. Пишеш като идиот по два пъти, или просто си сменяш тъпата програма :)))

Към гост: В коя колона на дневника отразявате необл. част от протокола за туризъм и ако я натрупвате към дан.основа, то тогава ДДС-то няма да е вярно.

фактурите за туристически услуги се записват без стойност в дневника за продажби - не се попълват колони 9-25
протоколът се описва само в дневника за продажби като данъчна основа и ддс - в него няма необлагаема сума

И аз боря туризма по малко, но понеже все още не сме регистрирани по ДДС вие сте с едни гърди напред. Работя с БНавигатор. Симулирам, че сме регистрирани по ДДС. С въвеждането на фактурата за продажба нямам проблем. Тя си влиза в дневника, без да са попълнени колони 9-25. Съставя се статия:
411 / 703 1000 лв.
Засега не успявам да генерирам автоматично правилен протокол по чл. 87 от правилника, но да речем, че ще си го въвеждам ръчно. На марж 100 лв ДДС-то е 16,67. Този протокол влиза в дневника на продажбите. Не знам дали да се съглася с Кимба и като контрагент да посоча ТУРИСТИ. Понеже се опитвам да излъжа БН да генерира автоматично протокола от фактурата за нашата покупка по подобие на протоколите по ВОП, той ми изписва като контрагент в протокола името на доставчика. Засега зарязвам този въпрос. По-важни са ми контировките по протокола. Естествено кредитира се 4532 със 16,67. Дебитира се друга разчетна сметка - 459. Защо точно тя, не знам. (Други разчети с бюджета и ведомства). После трябва да направя червено записване
459 / 703 -16,67 лв.
Ако още в протокола се посочи дебит 609, ще е по-малко трудоемко. Но пък няма да се посочат верни обороти по 703, което е от значение примерно за определяне на облагаемия оборот, ако решим да се борим за дерегистрация.

Я кажете как ви мина предаването на ДДС-то за януари? Изникна ли нещо специфично?

Сетих се да попитам нещо. Когато тур.услуга е в трети страни (по чл. 140 от Закона), е ясно че не се начислява данък. Но издава ли се протокол с нулева данъчна основа и нулев данък или не се прави нищо?

Прави си се и марж и протокол. Пишеш ДО, а ДДС е НУЛА на основание на чл.140 от ЗДДС. И ДО Елисавета не е нула, има си стойност, и това е маржа.

към елисавета

през 2002 когато за първи път въведоха ддс в туризма от БН дадоха указания как да се създава протокола за ддс. препоръката беше контировката да е 7038/4532. аз след това си изчисвам дебитния оборот с червена статия 7038/7035.
сега в последните версии има опция за осчетоводяване ссамо на сумата на данъка

у, я па я! Да бе, Кимба, вярно, данъчната основа на почивките в трети страни не е нула (не че не може да бъде, ама само по изключение), а пак си е маржа. Мерси.
lilik, тази опция в БН за осчетоводяване само на данъка я разбрах, но още не съм сигурна по дебита на коя сметка да отнасям данъка. Май наистина трябва да си използвам някоя разчетна сметка (но 459 не ми харесва) и след това ще правя червената статия 45.. / 703.

Колега ми каза, че имал информация, че се очакват указания за прилагането на ДДС в туризма. Дано ги дочакаме и дано не са като указанията по прилагане на чл. 40 ал. 4 от КСО.

Сега се сещам за още един казус и се надявам да ми помогнете. Моите туроператори работят с туроператор от Англия. Имат някакъв договор, но още не съм го видяла. Резервациите се правят чрез интернет страницата на англичаните. Дадени са банкови детайли в Англия, но има възможност да се плати и в България на моите хора. Тогава те издават от свое име фактура. Всеки месец с общата сума на издадените фактури от България англичаните ни издават тяхна фактура. След това ние им издаваме една фактура за комисионната. Това някак си хич не ми звучи в духа на ЗДДС по отношение на туризма. Трябва ли да изисквам да си търсят от Англия фактура за всяка сделка по отделно, по която маржът ще е нулев, а ДДС ще се начислява върху размера на комисионната или да си искаме фактури на стойност без размера на комисионната?
Ако продължат да работят по този начин как трябва да процедирам?
Чувствам, че започвам да прекалявам с въпросите. Ще е прекалено благородно да ми се отговори на готово. Приемам и хапливи забележки, но много се надявам някой да ме насочи нанякъде.
Хайде, на който работи в събота - лека и спорна работа, а който почива - много настроение и емоции!

elisaveta_p, нищо не разбрах - кой на кого какво издава и къде в схемата е туриста ?
Ако вие издавате само ф-ра за комисионна - то отивате на общия ред на облагане намащо нищо общо с турист. услуга.

Ели, ще опитам пак. Туристът прави резервация чрез сайта на английския тур оператор, който има договор с хотела, но плаща по сметката на българския (да речем на мен, да речем 1000 лв). Аз издавам фактура на туриста за 1000 лв.(ваучерът се разпечатва през интернет сайта) От Англия ми издават фактура на същата стойност 1000 лв (500 евро). Аз им връщам фактура за комисионнатата (50 евро) и се разплащаме с англичаните - аз им превеждам 450 евро. Само че ако аз имам издадени към български туристи 10 фактури по 500 евро по сделки на англичанина, той ми връща една фактура за 5000 евро и аз му връщам още една за 500 евро - на основание комисионна по договор.
В интерес на истината и аз не знам защо издаваме фактура от наше име на туриста - постъпилите суми по тази схема бихме могли да осчетоводяваме като разчети с доверители и англичаните да си издават фактурите на българските туристи, но такава е практиката. Освен това по една или друга причина нямам пряк контакт със собственика на българската фирма - туроператор и това допълнително ми създава дискомфорт.

аз за протоколите за начисление на ДДС, значи според моите одитори ДДС се начислява с разчетна сметка /други разчети с бюджета и ведомства/, а при включването на протокола в дневника за продажбите ДДС номера трябва да е нашият, с презумцията че ДДС-то се самоначислява

Zdravejte,
Neznam dali tuk trqva da si napisha vaprosa, imaiki predvid che e druga temata, no gledam che samo za fakturi govorite, ta reshih da pitam. Sled kato darjavata zadaljava turisticheskata firma da izdade i protokol i faktura za edin samoleten bilet, ima li nqkade napraven softuer, koito da moje da izdava spomenatite dokumenti?!?! Toest tarsia programen paket, koito da e obvarzan po-tqsno s turisticheskata dejnost?!?!