Извършвам туристическа услуга в ЕС!
Получил съм почти 100% от сумите за организираната ТУ м.март!
Повечето инвойс фактури за доставки на услуги - транспорт, нощувки и трансфери са с дати от м.март!
НО ще има и доставни фактури от април - т.е. поради закъсняло плащане ще бъдат издадени в м.април!
Мога ли при определяне на маржа за м.март да включа и стойността на услугите от м.април?????

Моля,споделете, дайте идея как да се справя!

Кога ти е данъчното събитие?

може - ако данъчното ви събитие е през март, можете да сметнете маржа на база очакваните разходи:
Чл. 139. (1) Данъчната основа на доставката на обща туристическа услуга е маржът, който представлява разликата, намалена с размера на дължимия данък, между:
1. общата сума, която туроператорът или туристическият агент е получил или ще получи от клиента или третото лице за доставката, включително субсидиите и финансиранията, пряко свързани с тази доставка, данъците и таксите, както и съпътстващите разходи, като комисиони и застраховки, начислени от доставчика на получателя, но без предоставените търговски отстъпки;
2. сумата, която е платена или ще бъде платена за получените от туроператора или туристическия агент от други данъчно задължени лица доставки на стоки и услуги, от които туристът се възползва пряко, включително данъка по този закон

Моите туристи все още не съм регистрирани по ДДС и нямам практически опит, но се сещам за текстове, които говориха за протоколи за корекция на маржа. Нямам време да търся точния нормативен текст, но май имаше нещо такова.

Открих това, за което говорих одеве:

Правилник за прилагане на ЗДДС. Чл. 87
(3) В случай на изменение на данъчната основа на доставката, за която е издаден протокол по ал. 2, корекцията се извършва в 5-дневен срок от възникване на изменението, като се издава протокол за корекция, който отговаря на изискванията на чл. 117, ал. 4 от закона.

Ами неслучайно попитах кога е данъчното събитие, ама явно на ТУ хич не й/му дреме за нашите отговори. Е сори, ама Лански си е скрил лилЯвичкото кълбо и просто няма начин да гадаем. Защото я си представете, че данъчното събитие е през април. Ами тогава проблема отпада, маржа си се смята за април, протокола за ДДС си е за април, документите си пристигат навреме и спи града :)))

Извинете, но имах проблем с интернета и не успях да се включа по рано!
Датата на данъчното ми събитие започва на 31.03.2007г., т.е. март!
Благодаря на всички, които дадоха съвет!

Ами ТУ, срока за издаването на протокола и начисляването на ДДС е 5 дни от данъчното събитие, така че споко, оставяш го за април и си получаваш всички документи.

Пфуууу, забравих да кажа, според чл. 87 от ППЗДДС де :)))

Много благодаря Кимба!