м.05-ддс за възстановяване 35лв.
м.06-ддс за внасяне 1000лв.-внесени са ефективно,забравила съм да приспадна 35лв.
м.07-ддс за внасяне 70лв.и приспадам тези 35лв.
м.08ддс за внасяне 1500лв.внасям ги ефективно,но днес ми се обаждат от фирмата ,че са получили писмо от нап ,че им дължиме 35.00лв.ддс???прави ли са???какво да правя???

Прави са от НАП. Трябвало е да си ги приспаднете в следващия месец, а Вие не сте. Сега ще внесете 35 лв + лихвите за тях/не съм много сигурна за лихвите/ и ще си подадете Искане /в деловодството/ да Ви върнат 35 лв. Някога във времето може и да си ги получите.

Не подхождат чак така, подайте си искане за прихващане. Е ще ви направят малко документална ревизия по телефона, ще поискат някоя и друга фактура и накрая ще ги прихванат.
Имах точно такъв случай миналия месец. Сумите са дребни, няма да се заяждат.

чл.92, ал.1, т.2 от ЗДДС - .......в следващите три ПОРЕДНИ данъчни периода.

Тълкуванието е, че ако през първия период не си упражнила правото си за приспадане... може би се отказваш от него. - най-просто казано.