Клиент ни плаща авансово половината от цената. В същия ден издавам фактура, в която пиша аванс по договор. Въпросът ми е: правилно ли осчетоводявам:
плащането: д-т Разпл.сметка/ к-т Клиенти по аванси
в деня на издаване на фактурата: д-т Клиенти
к-т Клиенти по аванси
к-т ДДС
при окончателната фактура: д-т Клиенти
к-т приходи
к-т ддс
к-т клиенти по аванси със знак --

защо не пробваш така
Дт Разпл. сметка Кт Клиенти:-)


П.П и след като издаваш фактура същия ден. Защото фактурата си я взимаш
Дт Клиенти Кт Клиенти по аванси

и ще стане двоен аванс

въй ...нищо не разбрах

1. Плащането
Парични средства/ Клиенти по аванси

2. Авансова фактура
Клиенти по аванси / ДДС продажби
/ Дебитори, Кредитори

3 Окончателна фактура с намаления в нея аванс
Клиенти по аванси / ДДС продажби
/ Приходи от продажби
- Клиенти по аванси/ - Дебитори, Кредитори

извинявай не ти писах Д/т , К/т , но следи наклонената черта

а моето осчетоводяване грешно ли е?

плащане
50/411 /клиенти/

фактура за аванс
411/412
411/4532

окончателна фактура
411/70
411/412 (аванса със знак минус)
411/4532

Точно така

Много Ви благодаря!!!!

Според мен, не е точно така, но крайния резултат е един. Ако най напред получиш плащане без да е издаден документа нали трябва да го отразиш като авансово плащане, т.е, постъпление от клиенти по аванси и т.н следващите записи, но пак казвам че като резултат е същото